内容摘要
随着中国改革开放的大潮,我国从1980年开始全面恢复开办国内保险业
务。从此,我国的保险业进入了一个令人瞩目的飞速发展的时期。纵观今天的
中国保险市场,人们不禁惊叹的发现,在这不长不短的20个春秋里,我国的保
险业发生了翻天覆地的变化,在持续发展和完善的过程中,逐步从垄断走向竞
争,从封闭走向开放,从单一走向多元化,己经形成一个具有相当规模的、在
当今世界上最具潜力和投资诱惑力的保险市场。保险作为一种分散危险的工
具,越来越被政府和企业界所重视,人民大众的保险意识也日益增强,保险业
对国民经济成长的支持和稳定作用更是日见突出,它在促进社会主义市场经济
的发展,建立现代企业制度、保障人民生命财产、稳定社会经济生活等方面,
正在不断发挥积极的作用。

保险的作用,曾经被人形容为“社会发展的稳定器”,保险人在约定的意
外事故或自然灾害发生后对被保险人的损失给予经济补偿的做法,起着确保社
会经济稳定的作用。但是,保险作为一种现代的经济制度,也有其特定的风险
存在。对具体的保险企业来说,其经营风险集中与风险分散的特点,决定了它
的经营风险要大于其它行业。如果保险企业自身管理不善,它不仅可能面对无
法履行保险补偿职能的尴尬局面,而且可能无法继续经营而最终破产。

既然保险的职能是对危险事故的损失提供经济补偿,那么,确保其自身有
足够的偿付能力,就是保险企业经营的核心问题。近年来,我国有许多专家和
学者先后对保险企业的偿付能力问题进行了大量的研究,得出许多令人深思的
结论。本文则试图在前人研究的基础上,结合我国保险业的实际情况,对保险
公司的偿付能力及其管理的要害问题进行剖析和系统研究,以揭示保险企业经
营的各种风险,探索完善保险公司经营管理机制的途径和办法。全文共分为六
章。第一章论述偿付能力的基本概念和经济含义,分析保险企业偿付能力的特
征。第二章概述保险企业偿付能力的企业管理和国家监管,阐述对保险企业进
行偿付能力管理的必要性和意义。第三章和第四章重墨剖析保险企业偿付能力
管理的内容,涉及保险的核保、理赔、准备金、资本充足性、资金运用、资产
管理、偿付能力额度等问题。第五章分析我国保险市场的发展现状和趋势、保
险业偿付能力管理目前存在的问题,指出健全保险业偿付能力管理的可行性,
并就如何健全我国保险公司偿付能力管理进行探讨,提出笔者的一些个人见
解。

虽然笔者在保险公司做过多年的管理工作,也常思索保险理论与实务中的
一些问题。然而,保险业的偿付能力管理是一个涉及面极广的论题,要在有限
的篇幅内全面展开和深入探讨并非易事。因此,本论文仅是一个初步的研究成
果,如有欠缺和不当之处,还望保险业界同仁和专家、学者们批评指正。

关键词:保险企业偿付能力保险监管