学 校 代 码10421
密级公 开
中图分类号
UDC
硕士学位论文
MASTER DISSERTATION
论文题目A 银行地方政府融资平台贷款业务风险管理优
（中文） 化研究
论文题目Research on Risk Management Optimization of
（英文）Bank A’s Local Government Financing Platform
Loan Business
作 者 万思 导 师 吴群
申请学位 专业学位硕士 学院名称 工商管理
学科专业 工商管理 研究方向 风险管理
2022 年 5 月 独 创 性 声 明
本人声明所呈交的论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及
取得的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，
论文中不包含其他人已经发表或撰写的研究成果，也不包含为获得江
西财经大学或其他教育机构的学位或证书所使用过的材料。与我一同
工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并
表示了谢意。
签名： 日期：2022.5.6
关于论文使用授权的说明
本人完全了解江西财经大学有关保留、使用学位论文的规定，即：
学校有权保留送交论文的复印件，允许论文被查阅和借阅；学校可以
公布论文的全部或部分内容，可以采用影印、缩印或其他复制手段保
存论文。
（保密的论文在解密后遵守此规定）
签名： 导师签名：日期：2022.5.6 A 银行地方政府融资平台贷款业务风险管理优化研究
目录
1 绪论 ···1
1.1 选题背景及意义 ·· 1
1.2 国内外研究现状 ·· 1
1.2.1 国外研究现状··1
1.2.2 国内研究现状··2
1.2.3 文献述评 ··4
1.3 研究内容及方法 ·· 4
1.3.1 研究内容 ··4
1.3.2 研究方法 ··6
2 相关理论概述 ·· 7
2.1 地方政府融资平台理论 ··· 7
2.1.1 地方政府融资平台定义及特征 ···7
2.1.2 地方政府融资平台分类方式··7
2.1.3 地方政府融资平台现状 ··8
2.2 银行风险管理的理论 ·· 9
2.2.1 银行全面风险管理含义及目标 ···9
2.2.2 银行全面风险管理体系 ··9
2.2.3 银行全面风险计量 ··10
2.2.4 银行风险管理内部控制自评价 ···11
3 A 银行简介及地方政府融资平台贷款业务现状 ·· 13
3.1 A 银行简介 ·· 13
3.2 A 银行地方政府融资平台贷款业务类型 ·· 13
3.2.1 流动类 ···13
3.2.2 债券类 ···13
3.2.3 项目类 ···14
3.2.4 代销类 ···16
3.2.5 普惠增信类···17
3.3 A 银行地方政府融资平台贷款业务风险管理现状调查 ··18
3.3.1 A 银行地方政府融资平台贷款业务审批现状·· 18
3.3.2 A 银行地方政府融资平台贷款业务风险管理人员构建情况·· 19
3.3.3 A 银行地方政府融资平台贷款业务风险类型·· 19
3.3.4 A 银行地方政府融资平台贷款风险管理原则·· 21
I 目录
3.3.5 A 银行风险管理组织架构 ···22
3.3.6 A 银行地方政府融资平台风险管理流程 ·· 22
4 A 银行地方政府融资平台贷款业务风险管理问题及原因分析 ··24
4.1 A 银行地方政府融资平台贷款业务风险管理存在的问题···24
4.1.1 贷款主体和贷款实际使用人不一致的问题··· 24
4.1.2 贷款担保难落实的问题 ··24
4.1.3 “借新还旧”引发的债务问题··24
4.1.4 贷款期限错配带来的流动性问题 ··· 25
4.2 存在问题的原因 ·· 25
4.2.1 A 银行风险识别能力不足 ···25
4.2.2 A 银行多方面受制于地方政府···25
4.2.3 A 银行对地方融资平台贷款业务审批经验不足 ··· 26
4.2.4 A 银行对地方融资平台贷款动态监管滞后··· 26
5 A 银行地方融资平台贷款风险管理优化策略 ··· 27
5.1 优选地方政府融资平台项目··· 27
5.2 加强银行间交流合作 ·· 28
5.3 增加地方政府融资平台负责人员 ··· 28
5.4 完善 A 银行对地方政府融资平台贷款风险应对机制 ·· 29
6 A 银行地方政府融资平台贷款风险管理优化保障措施···30
6.1 建立科学的风险管理机制·· 30
6.2 依法合规开展业务 ··· 31
6.3 落实合法有效的担保措施·· 31
6.4 加强贷后管理建立高效预警机制 ··· 32
7 结论与展望··· 33
7.1 结论 ··33
7.2 展望 ··33
参 考 文 献 ···34
致谢 ··· 37
II A 银行地方政府融资平台贷款业务风险管理优化研究
CONTENTS
1 Introduction................ 1
1.1 Research background and significance ............ 1
1.2 Domestic and foreign research status ..........1
1.2.1 Foreign research status...............1
1.2.2 Domestic research status............ 2
1.2.3 Literature review ................. 4
1.3 Research contents and methods ............4
1.3.1 Research contents ................4
1.3.2 Research methods ................6
2 Overview of relevant theories .................7
2.1 Theory of local government financing platform....... 7
2.1.1 Definition and characteristics of local government financing
platform.............. 7
2.1.2 Classification of local government financing platform ........7
2.1.3 Current situation of lacal government financing platform ...8
2.2 Theory of bank risk management .........9
2.2.1 The meaning and objectives of the bank;s comprehensive risk
management ...............9
2.2.2 Bank;s comprehensive risk management system .......... 9
2.2.3 Bank;s wide risk measurement ........ 10
2.2.4 Self-evaluation of internal controls for bank risk management ....... 11
3 Introduction to Bank A and the status quo of local government financing
platfrom loan business ................13
3.1 Introduction to Bank A................13
3.2 Types of loan business of Bank A;s local government financing
platform................... 13
3.2.1 Liquidity loans ............13
3.2.2 Bonds loans................ 13
3.2.3 Project loans ............... 14
3.2.4 Consignment category loans........... 16
3.2.5 Inclusive Credit Enhancement loans.............17
3.3 Investigation on the current situation of risk management of the loan
III