目录 第 1 章 绪论.....................................................................................................................1 1.1 研究背景及意义...............................................................................................1 1.1.1 研究背景.................................................................................................1 1.1.2 研究意义.................................................................................................1 1.2 国内外相关研究及成果....................................................................................2 1.2.1 国外的相关研究及成果.........................................................................2 1.2.2 国内的相关研究及成果.........................................................................2 1.3 研究方法和内容...............................................................................................3 1.4 创新及难点........................................................................................................4 第 2 章 基于内部控制的员工行为风险管理相关概述及理论研究.............................5 2.1 银行员工行为风险管理和内部控制的概述及相互关系................................5 2.1.1 银行员工行为风险的概述.....................................................................5 2.1.2 银行内部控制的概述.............................................................................6 2.1.3 银行员工行为风险管理与内部控制的关系.........................................8 2.2 银行员工行为风险管理和内部控制的相关理论............................................8 2.2.1 银行员工行为风险管理的相关理论.....................................................8 2.2.2 银行内部控制的相关理论...................................................................10 第 3 章 A 银行 X 分行员工行为风险及内部控制现状分析........................................12 3.1A 银行 X 分行基本情况介绍...........................................................................12 3.1.1 组织架构................................................................................................12 3.1.2 该分行员工的特点...............................................................................13 3.2A 银行 X 分行内部控制系统现状分析...........................................................14 3.2.1 建立了管控制度体系............................................................................14 3.2.2 实行了案件防范责任制........................................................................15 3.2.3 开展了员工不良行为排查活动............................................................15 3.3A 银行 X 分行员工行为风险现状...................................................................15 3.3.1A 银行 X 分行员工行为风险案例分析................................................16 3.3.2 员工行为风险的思想来源分析...........................................................17 第 4 章 基于内部控制的 A 银行 X 分行员工行为风险管理分析...............................20 4.1A 银行 X 分行内部控制存在的问题...............................................................20 4.1.1 监督和评价机制失效...........................................................................20 4.1.2 信息与沟通不畅...................................................................................20II 4.1.3 控制活动流于形式...............................................................................21 4.1.4 风险评估存在漏洞...............................................................................21 4.1.5 内部控制混乱.......................................................................................21 4.2 基于内部控制的 A 银行 X 分行员工行为风险管理的优势........................ 22 4.2.1 基于内部控制有助于构筑 X 分行员工思想防线.............................. 22 4.2.2 基于内部控制有助于 X 分行监管员工行为...................................... 22 4.2.3 基于内部控制有助于 X 分行员工评价体系的建立.......................... 23 4.2.4 基于内部控制有助于 X 分行违规风险的识别与评估...................... 24 4.3A 银行 X 分行员工行为风险管理的难点分析...............................................24 4.3.1 重业绩轻教育，在岗人员素质不高....................................................24 4.3.2 重形式轻制度，影响了工作开展收效................................................25 4.3.3 重理解轻考核，违规行为未能有效抑制............................................25 4.3.4 重经营轻管理，削弱了制度执行力....................................................25 4.3.5 不可测因素众多，控制手段滞后.......................................................25 第 5 章 基于内部控制的员工行为风险管理对策和建议...........................................27 5.1 把教育引导放在首要位置...............................................................................27 5.1.1 做好员工思想政治工作........................................................................27 5.1.2 培育员工良好的企业文化...................................................................28 5.2 完善内部控制制度建设..................................................................................29 5.2.1 完善内部控制标准...............................................................................29 5.2.2 建立内部控制评价体系.......................................................................29 5.2.3 健全内部控制运行机制.......................................................................30 5.2.4 营造良好的内控环境...........................................................................31 5.3 建立激励约束机制...........................................................................................33 5.3.1 建立合理的正面激励机制...................................................................33 5.3.2 建立综合绩效考核制度.......................................................................35 5.4 完善日常员工行为风险管理机制..................................................................37 5.4.1 规范员工日常行为...............................................................................37 5.4.2 完善员工组织制度...............................................................................37 5.5 创新内部控制途径..........................................................................................38 第 6 章 全文总结与研究展望.......................................................................................39