摘 要
近年来，我国经济发展迅速，中小企业作为重要的经济主体，一直是我国经济的重
要推动力，对经济发展有着至关重要的作用。中小企业除了在税收、就业方面有突出贡
献外，受经济全球化影响，不少中小企业经营管理能力不断加强，技术创新不断突破，
越来越收到国家的重视。但融资难的问题一直困扰中小企业，是制约中小企业发展壮大
的最重要的因素之一。在我国直接融资渠道较窄的环境下，银行贷款为主的间接融资渠
道是中小企业外源融资的主要来源。如何控制中小企业信贷风险，拓宽银行的中小企业
信贷业务的解答意义重大。

本文着眼于对中小企业的风险进行分析，结合作者多年在商业银行的工作经验，指
出目前商业银行主要中小企业信贷业务的主要风险，并深入探讨这些风险的形成原因及
其背后的现实影响因素。最后，为 G 银行 D 支行开展中小企业信贷业务提出一些建设性
的意见，促进其中小企业信贷业务的发展，增加收益，同时利于中小企业的融资。

文章首先介绍了中小企业贷款相关概念的界定及目前国际上有关的理论研究。然后
分析目前商业银行主要中小企业信贷业务的发展背景及主要风险，并深入剖析信贷风险
等主要风险的成因，银行和中小企业两类主体进行全面分解。其次，本文收集了目前国
外发展中小企业信贷业务的典型案例，详细说明其操作机制及优劣势。在基础上，本文
最后提出了 G 银行 D 支行应从完善组织机构、强化过程风险控制、积极创新信贷业务等
方面发展中小企业信贷业务。

关键字：中小企业信贷；风险分析；信贷风险控制