密级：公开
论文类型：应用研究
工商管理硕士学位论文
商业银行法律风险管理评价体系的
构建与实证研究
Research on the Construction and Empirical Study of
Commercial Bank Legal Risk Management Evaluation
培 养 单 位：管 理 学 院
专 业 领 域：工 商 管 理
学 生 姓 名：赵 藩 泽
校 内 导 师：胡 皓 讲师
校 外 导 师：董月超高级经济师
二○二二年六月 独 创 性 声 明
本人声明所呈交的论文是我个人在导师指导下进行的研究工作
及取得的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方
外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为
获得石家庄铁道大学或其它教育机构的学位或证书而使用过的材料。
与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明
确的说明并表示了谢意。
签 名： 日 期：2022 年 5 月 18 日
关 于 论 文 使 用 授 权 的 说 明
本人完全了解石家庄铁道大学有关保留、使用学位论文的规定，同
意学校保留并向有关部门送交论文的复印件和电子版本，允许论文被查
阅和借阅，同意学校将论文加入《中国优秀博硕士学位论文全文数据库》
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内容。(保密的论文在解密后应遵守此规定)
作者签名： 日 期：2022 年 5 月 18 日
导师签名： 日 期：2022 年 5 月 18 日 摘 要
摘 要
风险伴随着银行经营的全过程，产生后往往会带来较大的经济和社会信用损
失。近年来，随着金融市场的快速发展，银行业呈现出经营多元化、风险复杂化
的新趋势，除传统的信用风险和市场风险外，法律风险在风险总量中的占比逐渐
上升，其对商业银行全面风险管理战略实施的影响越来越大。2004 年，巴塞尔银
行监管委员会发布的《巴塞尔新资本协议》中，法律风险首次被纳入国际银行资
本监管框架。2007年，我国银监会在《商业银行操作风险管理指引》中规定，操
作风险包含法律风险，并在“有关名词的说明”中给出了法律风险的范围。同时，
随着社会法治化进程不断加快，银行业监管环境发生了巨大变化，公众法律意识
得到了大幅提升，对法律风险管理的专业性提出了更高的要求。因此，非常有必
要对商业银行法律风险进行专门性的管理，以减少法律危机的产生。
本文的主要研究内容是商业银行法律风险管理评价体系的构建和以A 商业银
行为对象进行的实证研究。本文首先从法律风险和法律风险管理的基本理论入手，
通过分析确定商业银行法律风险管理体系评价指标因子，设计形成调查问卷，运
用 SPSS 软件对问卷调查的数据进行因子分析，经总结后构建形成 5 方面 25 项指
标的商业银行法律风险管理评价体系。其次，在此评价体系的基础上，以 A 商业
银行为实证研究对象，通过问卷调查，得出 A 商业银行法律风险管理相关指标重
要性和实际表现之间的差异，运用 SPSS 软件进行样本配对 T 检验以及 IPA 分析。
最后，对照IPA 分析结果和A 商业银行法律风险管理现状，对其法律风险管理体
系提出事前防范、事中干预、事后化解三个层次的改进措施，使A 商业银行法律
风险管理体系得到进一步完善。
关键词：法律风险管理；商业银行；问卷调查；IPA 分析；SPSS 软件 Abstract
Abstract
Risk is accompanied by the whole process of bank operation, which often brings
about great economic and social credit losses. In recent years, with the rapid
development of the financial market, the banking industry presents a new trend of
diversification and complexity of risks. In addition to the traditional credit risk and
market risk, legal risk accounts for a gradually rising proportion in the total risk, which
has an increasing impact on the implementation of the overall risk management strategy
of commercial banks. In 2004, the Basel New Capital Accord issued by the Basel
Committee on Banking Supervision brought legal risk into the international banking
capital regulatory framework for the first time. In 2007, China Banking Regulatory
Commission (CBRC) stipulated in the Operational Risk Management Guidelines for
Commercial Banks that operational risk includes legal risk and provided the scope of
legal risk in the “Explanation of relevant terms”. At the same time, with the accelerating
process of social rule of law, the banking regulatory environment has undergone great
changes, the public’s legal awareness has been greatly improved, and higher
requirements have been put forward for the professionalism of legal risk management.
Therefore, it is necessary to manage the legal risk of commercial banks in order to
reduce the legal crisis.
The main content of this thesis is the construction of the legal risk management
evaluation system of commercial banks and the empirical study of A commercial bank.
Firstly, this thesis starts with the basic theory of legal risk and legal risk management,
analyzes and determines the evaluation index factors of the legal risk management
system of commercial banks, and designs a questionnaire. SPSS software was used to
conduct factor analysis on the questionnaire data, and a legal risk management
evaluation system of commercial banks with 5 aspects and 25 indicators was established.
Secondly, on the basis of this evaluation system, A commercial bank is taken as the
empirical research object. Through questionnaire survey, observe the difference between
the importance of A commercial bank’s legal risk management indicators and their
actual performance, and use SPSS software to conduct sample paired T-test and IPA Abstract
analysis. Finally, according to the analysis results of IPA and the current situation of
legal risk management of A commercial Bank, the improvement measures of legal risk
management system are put forward, including prevention in advance, intervention in
the event and resolution afterwards, so that the legal risk management system of A
commercial bank can be further improved.
Keywords: Legal Risk management, Commercial Banks, The questionnaire survey,
IPA analysis, SPSS software