3.1.1邮储银行贵阳市分行基本情况............................................................................... 18
3.1.2邮储银行贵阳市分行组织架构............................................................................... 19
3.1.3邮储银行贵阳市分行人员情况............................................................................... 20
3.2邮储银行贵阳市分行内部控制体系................................................................................ 21
3.2.1邮储银行贵阳市分行内控文化............................................................................... 21
3.2.2邮储银行贵阳市分行内控流程............................................................................... 22
3.3邮储银行贵阳市分行内控评价体系................................................................................ 25
3.3.1内部控制评价流程................................................................................................... 25
3.3.2内部控制评价体系指标介绍................................................................................... 26
3.4现行内控评价体系满意度调查........................................................................................ 29
4邮储银行贵阳市分行内部控制体系评估............................................................................... 34
4.1内部控制体系评估思路.................................................................................................... 34
4.2内部控制体系评估原则.................................................................................................... 34
4.3内部控制体系评估方法.................................................................................................... 34
4.3.1评估方法的选择....................................................................................................... 34
4.3.2层次分析法和模糊综合评价法的基本原理........................................................... 35
4.4内部控制评价模型............................................................................................................ 37
4.4.1层次分析法计算过程............................................................................................... 37
4.4.2模糊综合评价法计算过程....................................................................................... 40
5邮储银行贵阳市分行内部控制评价结果综合分析............................................................... 45
5.1内部环境方面..................................................................................................................... 45
5.2风险评估方面.................................................................................................................... 46
5.3控制活动方面.................................................................................................................... 47
5.4信息与沟通方面................................................................................................................ 48
5.5监督与评价方面................................................................................................................ 49
6邮储银行贵阳市分行内部控制体系优化建议....................................................................... 51
6.1优化内部环境.................................................................................................................... 51
6.2完善风险识别与评估体系................................................................................................ 52
6.3严抓内部控制活动落实.................................................................................................... 52
II

6.4加快信息平台建设............................................................................................................ 53
6.5加大监督力度.................................................................................................................... 54
7结论与展望............................................................................................................................... 55
致谢........................................................................................................................................... 56
主要参考文献............................................................................................................................... 57
附录 1：........................................................................................................................................ 60
附录 2：........................................................................................................................................ 62
附录 3：........................................................................................................................................ 63
附录 4：........................................................................................................................................ 69
III

摘要
在中国经济快速发展的背景下，在国民经济中金融业的地位逐步提升，商业银行成为
推动社会经济发展、改变社会产业结构的中坚力量。正是因为其自身地位带来的特殊性，
商业银行在发展过程中的风险不容忽视。在国家严格监管的要求下，对商业银行的内部控
制和合规运营作出了更加严格的要求。
中国邮政储蓄银行是一家年轻的商业银行，与国外商业银行、国内老牌商业银行在内
部控制方面相比，还有很长的路要走。因此，对邮储银行内部控制进行研究，加强内控体
系建设，优化内部控制体系是十分必要的。
本文通过层次分析法、模糊综合评价法、调查问卷法等研究方法对中国邮政储蓄银行
贵阳市分行进行内部控制体系优化。首先，对现有国内外内控理论进行梳理学习，建立基
本理论知识框架；其次，对邮储银行贵阳市分行内部控制体系介绍，包括基本情况、内控
体系、内控评价体系等，并通过设计调查问卷及对不同员工访谈，获知员工对现行内控评
价体系的满意程度。再运用层次分析法及模糊综合评价法对市分行内控评价体系进行打
分，通过分析数据，找到内控评价体系存在的问题；最后，结合理论知识，优化邮储银行
贵阳市分行内部控制体系，以期能建立更完善的内控体系，满足监管需求及管理需要。
关键词 ：邮储银行，内部控制，风险管理
分类号：C931.2
IV
。。。以下略