中国邮政储蓄银行于2007年成立，2012年变更为中国邮政储蓄银行股份有 限公司。随着经济全球化的发展，银行业务日益多元化、复杂化和国际化。面 对复杂多变的金融环境，有效的内控体系在商业银行发展中显得尤为重要。A分 行是中国邮政储蓄银行的一家二级分行，近年来，尽管A分行不断完善内控体 系建设，然而，随着新产品、新业务的不断推出，内控体系中存在着部门岗位 职责不明确、内控制度难以落实、内部监督缺乏有效性等诸多问题。这些问题 严重制约着A分行的发展。 本文以风险管理和流程再造为理论依据，采用文献分析法、访谈法、理论 结合实际法，系统地研究了中国邮政储蓄银行A分行内控体系优化策略。首先， 在分析A分行经营发展状况基础上，结合A分行内控体系现状，揭示了A分行 现有内控体系存在的问题。其次，针对A分行内控体系的组织结构的问题，通 过增设审计部、设立风险评估中心和成立网点管理中心，对A分行内控体系的 组织结构进行优化。根据优化的组织结构，明确了各部门和个人的岗位职责。 进而，通过贷前客户资质审核流程优化、贷前调查流程优化和贷后检查流程优 化，提出了A分行零售信贷业务流程优化策略。最后，提出了创造良好的内控 环境、优化风险识别和评估手段以及强化内控体系的沟通与监督机制的中国邮 政储蓄银行A分行内控优化体系的实施策略。 本文研究特色与创新之处主要表现在以下三个方面:①对A分行内控体系 的组织结构进行优化，并明确了各部门和个人的岗位职责；②对A分行零售信 贷业务流程进行了优化，将风险点前移，以提高A分行防范信贷风险的能力； ③为了保证内控体系优化措施的落地，通过创造良好的内控环境、优化风险识 别和评估手段等提出了中国邮政储蓄银行A分行内控优化体系的实施策略。 本文不仅为中国邮政储蓄银行A分行内控体系优化提供了具体方法，同时 也为其他同类商业银行内控体系的完善提供了优化思路，具有一定的借鉴意义。 关键词：中国邮政储蓄银行A分行；内控体系优化；组织结构优化；业务流程 优化 II Abstract ChinaPostSavingsBankwasestablishedin2007andchangedtoChinaPost SavingsBankCo.,Ltd.in2012.Withthedevelopmentofeconomicglobalization, bankingbusinessisincreasinglydiversified,complicatedandinternational.Facing thecomplexandchangeablefinancialenvironment,aneffectiveinternalcontrol systemisparticularlyimportantinthedevelopmentofcommercialbanks.Abranchis asecondarybranchofPostalSavingsBankofChina.Inrecentyears,althougha branchcontinuestoimprovetheconstructionofinternalcontrolsystem,however, withthecontinuousintroductionofnewproductsandnewbusinesses,therearemany problemsintheinternalcontrolsystem,suchasunclearresponsibilitiesof departments,difficulttoimplementtheinternalcontrolsystem,andlackof effectivenessofinternalsupervision.Theseproblemsseriouslyrestrictthe developmentofabranch. Basedonthetheoryofriskmanagementandprocessreengineering,thispaper systematicallystudiestheoptimizationstrategyofinternalcontrolsystemofabranch ofChinaPostSavingsBankbyusingthemethodsofliteratureanalysis,interviewand combinationoftheoryandpractice.Firstofall,basedontheanalysisoftheoperation anddevelopmentofabranch,combinedwiththecurrentsituationofinternalcontrol systemofabranch,thispaperrevealstheexistingproblemsofinternalcontrolsystem ofabranch.Secondly,aimingattheorganizationalstructureofinternalcontrol systemofabranch,theorganizationalstructureofinternalcontrolsystemofabranch isoptimizedbyaddingauditdepartment,settingupriskassessmentcenterandsetting upnetworkmanagementcenter.Accordingtotheoptimizedorganizationalstructure, thepostresponsibilitiesofeachdepartmentandindividualaredefined.Then,through theoptimizationofthepreloancustomerqualificationauditprocess,theoptimization ofthepreloaninvestigationprocessandtheoptimizationofthepostloaninspection process,theAbranch'sretailcreditbusinessprocessoptimizationstrategyisput forward.Finally,thepaperputsforwardtheimplementationstrategyofinternal controloptimizationsystemofPostalSavingsBankofChinaabranch,whichisto createagoodinternalcontrolenvironment,optimizeriskidentificationandevaluation III means,andstrengthenthecommunicationandsupervisionmechanismofinternal controlsystem. Thecharacteristicsandinnovationsofthispaperareasfollows:1Optimizethe organizationalstructureofinternalcontrolsystemofbrancha,andclarifythepost responsibilitiesofeachdepartmentandindividual;②optimizetheretailcredit businessprocessofbrancha,movetheriskpointforwardtoimprovetheabilityof branchatopreventcreditrisk;③inordertoensuretheimplementationofinternal controlsystemoptimizationmeasures,improvetheinternalcontrolenvironment, optimizeriskidentificationandevaluationmethods,etcTheimplementationstrategy ofinternalcontroloptimizationsystemofabranchofPostalSavingsBankofChina isputforward. Thispapernotonlyprovidesspecificmethodsfortheoptimizationofinternal controlsystemofabranchofPostalSavingsBankofChina,butalsoprovides optimizationideasfortheimprovementofinternalcontrolsystemofothersimilar commercialbanks. Keywords:ChinaPostSavingsBankabranch;internalcontrolsystem optimization;organizationalstructureoptimization;businessprocessoptimization. IV 目录 摘要..............................................................................................................I 第一章引言...............................................................................................1 第一节研究背景与意义......................................................................................1 一研究背景......................................................................................................................1 二研究意义......................................................................................................................2 第二节研究内容与方法......................................................................................2 一研究内容......................................................................................................................2 二研究方法及框架..........................................................................................................4 第三节本文特色与创新之处..............................................................................5 第二章中国邮政储蓄银行A分行内控体系现状分析.........................7 第一节中国邮政储蓄银行简介..........................................................................7 一中国邮政储蓄银行发展现状......................................................................................7 二中国邮政储蓄银行内控体系......................................................................................8 第二节中国邮政储蓄银行A分行发展现状..................................................10 一A分行概况.................................................................................................................10 二A分行内控组织架构.................................................................................................12 第三节A分行内控体系问题分析.....................................................................14 一A分行内控组织架构问题.........................................................................................14 二A分行零售信贷业务内控分析.................................................................................17 第三章中国邮政储蓄银行A分行组织结构优化策略........................21 第一节A分行内控体系优化原则与思路.........................................................21 一A分行内控体系优化原则.........................................................................................21 V 二A分行内控体系优化思路.........................................................................................21 第二节A分行内控体系组织架构优化.............................................................22 一设立风险评估中心....................................................................................................22 二成立网点管理中心....................................................................................................23 三增设审计部................................................................................................................23 第三节A分行内控体系的岗位职责设置.........................................................25 一A分行各部门职责设置.............................................................................................25 二A分行各部门岗位职责优化..........................................................