............. III 1 绪论 ................... 1 1.1 研究的背景、目的和意义 ....... 1 1.1.1 研究背景............................. 1 1.1.2 研究目的............................. 1 1.1.3 研究意义............................. 1 1.2 国内外研究文献综述 ............... 2 1.2.1 国外研究文献综述 ............. 2 1.2.2 国内研究文献综述 ............. 3 1.3 研究的主要内容和方法 ........... 4 1.3.1 研究内容............................. 4 1.3.2 研究方法............................. 5 2 理论基础 ........... 7 2.1 相关概念的界定 ....................... 7 2.1.1 小额信贷............................. 7 2.1.2 信贷风险............................. 7 2.1.3 风险管理............................. 8 2.1.4 农牧户 . 8 2.2 相关理论 .... 8 2.2.1 金融创新理论 ..................... 8 2.2.2 信息不对称理论 ................. 8 2.2.3 农业信贷补贴理论 ............. 8 2.3 本章小结 .... 9 3 科左中旗农业银行小额信贷风险现状 .......................... 10 3.1 小额信贷业务现状 ................. 10 3.2 小额信贷风险状况 ................. 13 3.3 本章小结 .. 14 4 科左中旗农业银行小额信贷风险识别 .......................... 16 4.1 风险识别的内涵及原则 ......... 16 4.2 风险识别的主要方法 ............. 16 4.2.1 财务指标法 ....................... 16 4.2.2 现场调查法 ....................... 16 4.2.3 专家调查法 ....................... 16 4.3 银行风险识别的流程 ............. 16 东北农业大学工商管理硕士学位论文 II 4.4 识别出的主要风险 ................. 17 4.4.1 借款人风险 ....................... 22 4.4.2 银行机构内控管理风险 ... 24 4.4.3 政策实施风险 ................... 26 4.5 本章小结 .. 27 5 科左中旗农业银行小额信贷风险度量 .......................... 28 5.1 风险度量的内涵 ..................... 28 5.2 选取风险度量方法 ................. 28 5.3 风险权重分析 ......................... 28 5.4 风险结果评价 ......................... 31 5.5 本章小结 .. 32 6 科左中旗农业银行小额信贷风险防控对策 ................... 33 6.1 农业银行风险防控对策 ......... 33 6.1.1 完善农牧户信用体系 ....... 33 6.1.2 健全市场信息共享机制 ... 33 6.1.3 强化贷款风险流程管理 ... 33 6.1.4 监测处置存量不良贷款 ... 34 6.1.5 构建少数民族管理团队 ... 34 6.1.6 规范信贷人员操作行为 ... 34 6.1.7 丰富农村牧区金融产品 ... 35 6.1.8 落实财政风险补偿机制 ... 35 6.2 本章小结 .. 35 7 结论 ................. 36 致谢 ..................... 37 参考文献 ............. 38 附录 ..................... 41 CONTENTS III CONTENTS Abstract in Chinese ............................ I Abstract in English .......................... III 1 Introduction ...... 1 1.1 Background aims and significance of research ......... 1 1.1.1 Background .......................... 1 1.1.2 Aims ...... 1 1.1.3 Significance ......................... 1 1.2 Total document ........................... 2 1.2.1 Foreign document ................ 2 1.2.2 Domestic document .............. 3 1.3 Methods and contents of research ............................. 4 1.3.1 Content of research .............. 4 1.3.2 Methods of research ............. 5 2 Theoretical basis.............................. 7 2.1 Definition of relevant concepts .. 7 2.1.1 Microfinance ........................ 7 2.1.2 Risk of credit........................ 7 2.1.3 Risk of management............. 8 2.1.4 Farmer and herdsman ........... 8 2.2 Relevant theory .......................... 8 2.2.1 Financial innovation theory . 8 2.2.2 Agricultural credit subsidy theory....................... 8 2.2.3 Information asymmetry theory ............................ 8 2.3 The summary of this chapter ...... 9 3 Current risk sataus of microfinance ........................... 10 3.1 Work situation of microfinance 10 3.2 Risk situation of microfinance . 13 3.3 The summary of this chapter .... 14 4 Risk identification of microfinance ............................. 16 4.1 Connotation and principle of risk identification ..... 16 4.2 The method of risk identification ............................ 16 4.2.1 Financial index method ...... 16 4.2.2 On-site investigation method ............................ 16 4.2.3 Expert investigation method ............................. 16 4.3 The process of risk identification ............................ 16 4.4 Actual risk . 17 东北农业大学工商管理硕士学位论文 IV 4.4.1 Debtor risk ......................... 22 4.4.2 Internal control management risk ...................... 24 4.4.3 Policy implementation risk 26 4.5 The summary of this chapter .... 27 5 Risk measurement of microfinance ............................. 28 5.1 The measurement of risk identification ................... 28 5.2 Selection risk measurement methods ...................... 28 5.3 Risk level analysis .................... 28 5.4 Risk outcome evaluation .......... 31 5.5 The summary of this chapter .... 32 6 Suggestion prevention and control measures of microfinance risk ......... 33 6.1 Agricultural Bank Risk Prevention and Control...... 33 6.1.1 Improving the credit system of Farmers ........... 33 6.1.2 Improve market information sharing mechanism ............................. 33 6.1.3 Strengthening Loan risk process management .. 33 6.1.4 Monitoring and disposal of non-performing loans ........................... 34 6.1.5 Building minority marketing team .................... 34 6.1.6 Regulation the operation of employees ............. 34 6.1.7 Enriching agricultural and pastoral financial products .................... 35 6.1.8 Implementation of risk-sharing mechanisms ..... 35 6.2 The summary of this chapter .... 35 7 Conclusion ...... 36 Acknowledgement ............................ 37 References .......... 38 Appendix ............ 41 独创声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研宄 成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他 人己经发表或撰写过的研究成果，也不包含未获得 （注：如没有其他需要特别声明的，本栏可空）或其他敦育机构的学位或证书伸用 过的材料。与我一同工作的同志对本研宄所做的任何贡献均已在论文中作了明确的 说明并表示谢意。 学位论文作者签名：日期年／月／ｉ日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，学校有权保 留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。 本人授权学校可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以 采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文。（保密的学位论文在解密 后适用本授权书） 学位论文作者签名： 辭、｜它 日期：＜月曰 导师签名：日期年／月／２日 摘要 I 摘要 内蒙古自治区通辽市科尔沁左翼中旗，是通辽市辖内人口最多的旗（县），也是农牧区 蒙古族人口最多的地区，对通辽地区的稳定发展发挥着非常关键的作用。一直以来，农牧区 农户摆脱贫困及融资难、融资贵导致资金短缺等问题始终是理论界和有关部门的重点研究方 向。在当前实现农村牧区人口脱贫致富一个都不能少的大背景下，农牧户摆脱贫困的热情高 涨，推动了农牧区小额贷款业务的有效开展。伴随农牧区金融市场日趋完善，各类型银行机 构持续增多，致力于乡村振兴发展的科左中旗农业银行也迎来越发激烈的市场竞争。一方面， 作为国有大型商业银行的分支机构，其具备资金来源充足、风险抵御能力强等优势。另一方 面，随着农村小额信贷资金投入量的加大，以及农村小额信贷业务与生俱来的高风险，未来 可能会出现信贷资产质量严重下滑，经营发展受到影响的问题。因此，研究农牧区小额信贷 风险管理问题富有非常重要的含义。 本文主要依据风险管理理论、金融创新理论、信息不对称理论和农业信贷补贴理论，在 界定小额贷款、信贷风险管理和农牧户活动单元概念的基础上，对农牧区小额信贷风险问题 开展研究。在风险识别过程中，考虑到科左中旗农业银行所处少数民族地区及农牧户群体等 因素，去除了国别、流动性、声誉和战略等风险，主要围绕信用、法律、操作和市场等四个 方面风险，从科左中旗农业银行基本经营情况、农牧区金融市场环境和农户小额信贷资金投 入效果三个角度，采用X贫困村现场调查、农业银行财务指标分析、实证分析和金融行业专 家调查等方法开展风险识别分析。分析论证了科左中旗农业银行开展的农牧户小额贷款业务 发挥的作用和其内部经营管理、政府及金融监管部门等外部相关政策支撑等方面潜在的风险 隐患。针对识别出的全部风险因素，运用层次分析法开展风险度量，列出各因素对农牧区小 额信贷风险的影响权重。从银行机构内部风险防控、外部政策信息支持等两个方面提出了防 范农牧区小额信贷各类风险隐患应采取的具体防控对策。银行机构内部控制管理风险防控主 要针对操作风险，从内部提升农牧区小额