Ａ银行常州分行转贴现业务风险管理优化研究 摘要 我国票据市场，经过４０年的发展，从小到大，由弱变强，发生了巨大变化。 一方面票据市场发展迅速，体现为交易规模庞大、业务功能丰富、参与主体多元； 另一方面票据市场风险积聚，近几年“黑天鹅”事件接连爆发，案件之多、金额 之大令人惊讶。因此，监管部门相继出台了一系列监管文件，加强对市场的监管。 同时也对违规机构和个人进行严厉处罚。而随着票据市场进入了电子化交易新时 期，票据业务风险特征也发生了改变。在如此复杂多变的市场环境下，商业银行 需要及时总结教训，检查现有风险管理措施中存在的问题，并吸取优秀管理经验， 提高对票据业务的风险管理能力，避免重蹈覆辙。 本文以Ａ银行常州分行转贴现业务风险管理为研究对象，根据Ａ银行常州分 行转贴现业务情况，分析出Ａ银行常州分行在转贴现业务中主要面临利率风险、 操作风险和信用风险。并将从以上三类风险入手，结合Ａ银行常州分行转贴现业 务现有风险管理措施，深入分析Ａ银行常州分行在转贴现业务风险管理中存在的 问题以及产生这些问题的原因。然后从科学审批流程、提高业务时效、完善操作 系统、提升风控能力和优化信用管理５个方面，提出了具体的风险管理优化措施。 Ａ银行目前正处于条线改革、系统升级时期，这些措施若能被采纳并施行，可提 升Ａ银行常州分行转贴现业务风险管理能力，有助于Ａ银行常州分行更加安全、 稳健地发展。同时也希望本次研宄成果能对其他商业银行起到一定的借鉴与参考 作用。 关键词：Ａ银行常州分行；商业银行；转贴现业务；风险管理 作者：杨天羽 指导教师：薛誉华 Ｉ 英文摘要Ａ银行常州分行转貼现业务风险管理优化研究 ＲｅｓｅａｒｃｈｏｎｏｐｔｉｍｉｚａｔｉｏｎｏｆｒｉｓｋｍａｎａｇｅｍｅｎｔｆｏｒＡ ＢａｎｋＣｈａｎｇｚｈｏｕＢｒａｎｃｈｅｓｄｉｓｃｏｕｎｔｂｕｓｉｎｅｓｓ ＡＢＳＴＲＡＣＴ Ａｆｔｅｒ４０ｙｅａｒｓｏｆｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ，Ｃｈｉｎａ＇ｓｂｉｌｌｍａｒｋｅｔｈａｓｃｈａｎｇｅｄｇｒｅａｔｌｙｆｒｏｍｓｍａｌｌ ｔｏｌａｒｇｅ，ｆｒｏｍｗｅａｋｔｏｓｔｒｏｎｇ．Ｏｎｔｈｅｏｎｅｈａｎｄ，ｔｈｅｒａｐｉｄｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔｏｆｔｈｅｂｉｌｌｍａｒｋｅｔ ｉｓｒｅｆｌｅｃｔｅｄｉｎｔｈｅｌａｒｇｅｓｃａｌｅｏｆｔｒａｎｓａｃｔｉｏｎｓ，ｒｉｃｈｂｕｓｉｎｅｓｓｆｕｎｃｔｉｏｎｓａｎｄｍｕｌｔｉｐｌｅ ｐａｒｔｉｃｉｐａｎｔｓ；ｏｎｔｈｅｏｔｈｅｒｈａｎｄ，ｔｈｅｒｉｓｋａｃｃｕｍｕｌａｔｉｏｎｏｆｔｈｅｂｉｌｌｍａｒｋｅｔ，ｉｎｒｅｃｅｎｔｙｅａｒｓ， ＂ｂｌａｃｋｓｗａｎ＂ｅｖｅｎｔｓｂｒｏｋｅｏｕｔｏｎｅａｆｔｅｒａｎｏｔｈｅｒ，ｔｈｅｎｕｍｂｅｒｏｆｃａｓｅｓａｎｄｔｈｅａｍｏｕｎｔｏｆ ｍｏｎｅｙａｒｅｓｕｒｐｒｉｓｉｎｇ．Ｔｈｅｒｅｆｏｒｅ，ｔｈｅｒｅｇｕｌａｔｏｒｙａｕｔｈｏｒｉｔｉｅｓｈａｖｅｉｓｓｕｅｄａｓｅｒｉｅｓｏｆ ｒｅｇｕｌａｔｏｒｙｄｏｃｕｍｅｎｔｓｔｏｓｔｒｅｎｇｔｈｅｎｔｈｅｓｕｐｅｒｖｉｓｉｏｎｏｆｔｈｅｍａｒｋｅｔ．Ａｔｔｈｅｓａｍｅｔｉｍｅ，ｉｔ ａｌｓｏｓｅｖｅｒｅｌｙｐｕｎｉｓｈｅｓｔｈｅｏｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎｓａｎｄｉｎｄｉｖｉｄｕａｌｓｗｈｏｖｉｏｌａｔｅｔｈｅｒｕｌｅｓ．Ｗｉｔｈｔｈｅ ｂｉｌｌｍａｒｋｅｔｅｎｔｅｒｉｎｇａｎｅｗｅｒａｏｆｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃｔｒａｄｉｎｇ，ｔｈｅｒｉｓｋｃｈａｒａｃｔｅｒｉｓｔｉｃｓｏｆｂｉｌｌ ｂｕｓｉｎｅｓｓｈａｖｅａｌｓｏｃｈａｎｇｅｄ．Ｉｎｓｕｃｈａｃｏｍｐｌｅｘａｎｄｃｈａｎｇｅａｂｌｅｍａｒｋｅｔｅｎｖｉｒｏｎｍｅｎｔ， ｃｏｍｍｅｒｃｉａｌｂａｎｋｓｎｅｅｄｔｏｔｉｍｅｌｙｓｕｍｍａｒｉｚｅｌｅｓｓｏｎｓ，ｃｈｅｃｋｔｈｅｅｘｉｓｔｉｎｇｐｒｏｂｌｅｍｓｉｎｒｉｓｋ ｍａｎａｇｅｍｅｎｔｍｅａｓｕｒｅｓ，ａｎｄｌｅａｒｎｆｒｏｍｅｘｃｅｌｌｅｎｔｍａｎａｇｅｍｅｎｔｅｘｐｅｒｉｅｎｃｅ，ｉｍｐｒｏｖｅｔｈｅ ｒｉｓｋｍａｎａｇｅｍｅｎｔａｂｉｌｉｔｙｏｆｂｉｌｌｂｕｓｉｎｅｓｓ，ａｎｄａｖｏｉｄｒｅｐｅａｔｉｎｇｔｈｅｓａｍｅｍｉｓｔａｋｅｓ． ＴｈｉｓｐａｐｅｒｔａｋｅｓｔｈｅｒｉｓｋｍａｎａｇｅｍｅｎｔｏｆＡＢａｎｋＣｈａｎｇｚｈｏｕｂｒａｎｃｈ＇ｓｒｅｄｉｓｃｏｕｎｔ ｂｕｓｉｎｅｓｓａｓｔｈｅｒｅｓｅａｒｃｈｏｂｊｅｃｔ．ＡｃｃｏｒｄｉｎｇｔｏｔｈｅｓｉｔｕａｔｉｏｎｏｆＡＢａｎｋＣｈａｎｇｚｈｏｕ ｂｒａｎｃｈ＇ｓｒｅｄｉｓｃｏｕｎｔｂｕｓｉｎｅｓｓ，ｉｔａｎａｌｙｚｅｓｔｈａｔＡＢａｎｋＣｈａｎｇｚｈｏｕＢｒａｎｃｈｍａｉｎｌｙｆａｃｅｓ ｉｎｔｅｒｅｓｔｒａｔｅｒｉｓｋ，ｏｐｅｒａｔｉｏｎｒｉｓｋａｎｄｃｒｅｄｉｔｒｉｓｋｉｎｔｈｅｒｅｄｉｓｃｏｕｎｔｂｕｓｉｎｅｓｓ．Ｂａｓｅｄｏｎｔｈｅ ａｂｏｖｅｔｈｒｅｅｔｙｐｅｓｏｆｒｉｓｋｓ，ｃｏｍｂｉｎｅｄｗｉｔｈｔｈｅｅｘｉｓｔｉｎｇｒｉｓｋｍａｎａｇｅｍｅｎｔｍｅａｓｕｒｅｓｏｆＡ ＢａｎｋＣｈａｎｇｚｈｏｕｂｒａｎｃｈ＇ｓｒｅｄｉｓｃｏｕｎｔｂｕｓｉｎｅｓｓ，ｔｈｉｓｐａｐｅｒａｎａｌｙｚｅｓｔｈｅｐｒｏｂｌｅｍｓｅｘｉｓｔｉｎｇ ｉｎｔｉｌｅｒｉｓｋｍａｎａｇｅｍｅｎｔｏｆＡＢａｎｋＣｈａｎｇｚｈｏｕｂｒａｎｃｈ＊ｓｒｅｄｉｓｃｏｕｎｔｂｕｓｉｎｅｓｓａｎｄｔｈｅ ｃａｕｓｅｓｏｆｔｈｅｓｅｐｒｏｂｌｅｍｓ．Ｔｈｅｎｆｒｏｍｆｉｖｅａｓｐｅｃｔｓｏｆｓｃｉｅｎｔｉｆｉｃａｐｐｒｏｖａｌｐｒｏｃｅｓｓ， ｉｍｐｒｏｖｉｎｇｂｕｓｉｎｅｓｓｔｉｍｅｌｉｎｅｓｓ，ｉｍｐｒｏｖｉｎｇｏｐｅｒａｔｉｎｇｓｙｓｔｅｍ，ｉｍｐｒｏｖｉｎｇｒｉｓｋｃｏｎｔｒｏｌ ａｂｉｌｉｔｙａｎｄｏｐｔｉｍｉｚｉｎｇｃｒｅｄｉｔｍａｎａｇｅｍｅｎｔｔｈｅｐａｐｅｒｐｕｔｓｆｏｒｗａｒｄｓｐｅｃｉｆｉｃｒｉｓｋ ｍａｎａｇｅｍｅｎｔｏｐｔｉｍｉｚａｔｉｏｎｍｅａｓｕｒｅｓ．ＡＢａｎｋｉｓｃｕｒｒｅｎｔｌｙｉｎｔｈｅｐｅｒｉｏｄｏｆｌｉｎｅｒｅｆｏｎｎａｎｄ ｓｙｓｔｅｍｕｐｇｒａｄｉｎｇ．ＴｈｉｓｐａｐｅｒｃａｎｐｒｏｖｉｄｅａｒｅｆｅｒｅｎｃｅｆｏｒＡＢａｎｋＣｈａｎｇｚｈｏｕｂｒａｎｃｈｔｏ ｉｉ Ａ银行常州分行转貼现业务风险管理优化研宄英文摘要 ｉｍｐｒｏｖｅｔｈｅｒｉｓｋｍａｎａｇｅｍｅｎｔａｂｉｌｉｔｙｏｆｔｈｅｒｅｄｉｓｃｏｕｎｔｂｕｓｉｎｅｓｓ，ａｎｄｈｅｌｐＡＢａｎｋ Ｃｈａｎｇｚｈｏｕｂｒａｎｃｈｔｏｄｅｖｅｌｏｐｍｏｒｅｓａｆｅｌｙａｎｄｓｔｅａｄｉｌｙ．Ａｔｔｈｅｓａｍｅｔｉｍｅ，Ｉｈｏｐｅｔｈｅ ｒｅｓｅａｒｃｈｒｅｓｕｌｔｓｃａｎｐｌａｙａｒｅｆｅｒｅｎｃｅｒｏｌｅｆｏｒｏｔｈｅｒｃｏｍｍｅｒｃｉａｌｂａｎｋｓ． ＫＥＹＷＯＲＤＳ：ＡＢａｎｋＣｈａｎｇｚｈｏｕＢｒａｎｃｈ；ＣｏｍｍｅｒｃｉａｌＢａｎｋ；ＢｉｌｌＲｅｄｉｓｃｏｕｎｔ Ｂｕｓｉｎｅｓｓ；ＲｉｓｋＭａｎａｇｅｍｅｎｔ Ｗｒｉｔｔｅｎｂｙ：ＹａｎｇＴｉａｎｙｕ Ｓｕｐｅｒｖｉｓｅｄｂｙ：ＸｕｅＹｕｈｕａ ｉｌｌ 目录 ｉ ｕ选题背景及研究意义１ ｌ．ｉ．ｉ选题背景１ １．１．２研究意义２ １．２研究方法及主要内容３ １．３研究思路和框架３ １．４国内外文献综述４ １．４．１国外文献４ １．４．２国内文献５ １．５研宄创新与不足７ １．５．１研究创新７ １．５．２研究不足７ 第二章相关理论基础８ ２．１真实票据理论８ ２．２资产定价理论９ ２．３全面风险管理理论１０ ２．４巴塞尔协议１２ 第三章Ａ银行常州分行转贴现业务风险管理现状１４ ３．１Ａ银行常州分行转贴现业务情况１４ ３．２Ａ银行常州分行转贴现业务中面临的主要风险分析１６ ３．２．１利率风险１６ ３．２．２操作风险１７ ３．２．３信用风险１７ ３．３Ａ银行常州分行转贴现业务现有风险管理措施１８ ３．３．１风险管理组织架构１８ ３．３．２风险控制侧重点２０ 第四章Ａ银行常州分行转贴现业务风险管理中存在的问题及成因２７ ４．１Ａ银行常州分行转贴现业务风险管理中存在的问题２７ ４．１．１业务审批流程长，可能导致额外利率风险２７ ４．１．２业务办理时效慢，引发利率风险２８ ４．１．３业务系统有漏洞，容易导致操作风险２９ ４．１．４缺少专业风控人员，存在操作风险２９ ４．１．５信用审查较难把关，难以避免信用风险２９ ４．２Ａ银行常州分行转贴现业务风险管理的问题成因３０ ４．２．１总行定价，分支机构无自主权３０ ４．２．２流程节点较多，审批手续重复３０ ４．２．３研发能力较弱，业务系统老旧３１ ４．２．４业务量激增，风险管理重视不足３１ ４．２．５交易规则改变，信用审查流于表面３２ 第五章Ａ银行常州分行转贴现业务风险管理优化对策３３ ５．１风险管理优化原则３３ ５．１．１全面风险管理理论对风险管理优化措施的指引３３ ５．１．２巴塞尔协议对风险管理优化措施的指引３３ ５．２风险管理优化对策３４ ５．２．１科学审批流程，防控利率风险３４ ５．２．２提高业务时效，掌控市场风险３５ ５．２．３完善操作系统，增强技术支持３６ ５．２．４提升风控能力，防范操作风险３８ ５．２．５优化信用管理，避免信用风险３９ 第六章结论与展望４１