风险控制矩阵 公司名称：**集团股份有限公司 一级流程名称:综合管理 二级流程 三级流程 控制目标 风险 编号 名称 编号 名称 编号 描述 编号 ITM.01 印章管理ITM.01.0公司印章1确保公司用印管理的申请 、审核、审批程序有相关 的指引性文件可以依循。 ITM.01.01. 管理流程 T00 ITM.01.01. R00 ITM.01.01.确保印章使用得到恰当的 ITM.01.01. R01 T01 审批。 ITM.01.01.确保用印情况得到及时登 ITM.01.01. R02 T02 记。 ITM.01.0财务印章2 确保财务印章使用的申请 、审核、审批程序有相关 的指引性文件可以依循。 ITM.01.02. 管理流程 T00 ITM.01.02. R00 ITM.01.02.确保财务印章的使用得到 ITM.01.02. R01 T01 恰当的审批。 ITM.01.02.确保财务印章使用情况得 ITM.01.02. R02 T02 到及时登记。 风险 控制活动 描述 编号 描述 如果未建立相应的指引性文件，可 能导致公司用印管理的程序不规范 、审批权限不明确等问题。 《印章管理办法》对印章的核定与制发、印 章的管理与使用，监印人员的任命进行了明 确规定。 ITM.01.01. C00 使用部门负责人审核《公章使用审批单》， ITM.01.01.主要关注用章事由是否充分、准确，是否需 C01 要携带外出。审核无误后签字确认并交由总 裁办公室主任审核。 总裁办公室主任审批《公章使用审批单》， 主要关注用章理由是否充分，是否需要携带 外出，是否有使用部门负责人签字，拟盖章 的资料类型。 如果资料类型为营业执照、组织机构代码证 、税务登记证、法定代表人身份证等复印件 或行政介绍信，则审核无误后直接交由档案 印章管理员用印；若为有实质性内容的文件 ，则上报分管领导审核。 ITM.01.01. C02 如果印章的使用无相关领导批示记 录，可能导致未经领导审批违规使 用印章，造成公司法律风险或经济 损失。 总裁办公室印章、文档管理员核对《公章使 用审批单》，主要关注是否经过相关领导的 审批同意。核对无误后，亲自在文件上加盖 公章。用印时须加盖在署名落款或年、月、日的中端，印章的三分之二压字的上方部位 ，务求部位正确、印章端正、字体清晰。 如需携带外出，则由印章、文档管理员与使 用部门经办人一起外出盖章。 ITM.01.01. C06 印章使用完毕后，总裁办公室印章、文档管 ITM.01.01.理员在《使用公章登记表》上登记，注明用 章时间、用章事由，是否有携带外出等情况 。 如果不及时登记印章使用情况，可 能导致发生问责事故时无法追究事 故责任人，给公司造成损失。 C07 如果未建立相应的指引性文件，可 能导致公司财务用章管理程序的不 规范、审批权限不明确等问题。 《印章管理办法》对财务印章的使用范围、审核权限、监印人员的任命等做了相关规定 。 ITM.01.02. C00 使用部门负责人审核《相关业务申请审批单 》，主要关注审批单是否已经相关领导审核 签字。审核无误后，交由财务部经理审核。 财务部经理审核《相关业务申请审批单》， 主要关注是否有相关领导签字确认。审核无 误后，交由财务总监审核。 财务总监审批《相关业务申请审批单》，主 要关注是否有相关领导签字确认。审核无误 后，同意用印。 ITM.01.02. C01 如果财务印章的使用无相关领导批 示记录，可能导致未经领导审批违ITM.01.02. C02 规使用财务印章，造成公司法律风 险或经济损失。 ITM.01.02. C03 如果不及时登记财务印章的使用情 财务部出纳在《使用公章登记表》上登记用 况，可能导致发生问责事故时无法ITM.01.02.印情况，注明用章时间、加盖公章的文件/函 追究事故责任人，给公司造成损失 。 C04 件内容、批准人、用印单位，并要求使用部 门经手人签字确认。 风险数据库 公司名称：**集团股份有限公司 一级流程名称:综合管理 二级流程 三级流程 风险 编号 名称 编号 名称 编号 描述 ITM.01 印章管理ITM.01.0公司印章1如果未建立相应的指引性文件，可 能导致公司用印管理的程序不规范