1 2 3
利差：保险公司实际投资收益率高于预定利率，产生“利差益”，如果实际投资收益率不足，则为“利差损”。
死差：保险公司实际风险发生率低于预定发生率，产生“死差益”，如果实际经验发生率较差，则为“死差损”。
费差：保险公司实际费用率低于预定费用率，产生“费差益”，如果实际费用支出较高，则为“费差损”。
保险产品的利润由利差（预定利率偏离）、费差（预定费用率偏离）、死差（预定发生率偏离）等构成
三差互相贴补，打通使用，不利于风险管控，未来三差需单独管理
利差
死差
费差
简单来说：是指保险公司给监管部门报送产品审批或备案材料中所使用的产品定价假设要与保险公司实际经营中的行为为保持一致。不能“说一套”，“做一套”。
但是在过去粗狂的经营中，保险公司为提升自家产品的竞争力，常常报和行不一致，举例如下： 4 100元保费
销售成本 2元
客户利益 98元
客户利益 98元不变
实际销售成本5元
另外3元自掏腰包
报100元和行103元，报行不合一，保险公司补贴的销售费用，产生【费差损】，易产生潜在风险。
报
行
≠ 100元 103元
从长期发展来看，报行合一有助于行业高质量发展，报行合一是必然结果。 5
利差
强制纰漏红利兑现率
万能窗口指导结算利率
产品定价利率切换
费差
报行合一，控制费差损，降低费用、成本，有助于行业合规展业良性竞争
死差
新生命周期表。随着医疗、外部环境等影响，预定发生率动态更新 6
“报行合一”已然来临
利润来源主要于三差，需分别管理
考验保险公司经营水平，行业面临优胜劣汰 7 3月18日，金融监管总局发布《人身保险公司监管评级办法》，根据监管评级体系，通过6大维度、百余项指标每年对险企进行监管评级，以此对险企资产负债管理、偿付能力管理等方面进行风险管控。 9 2024年3月金融监管总局执行《保险销售行为管理办法》，针对“售前、售中、售后”实施全链条管理；；
办法中对销售人员按照专业知识、 销售能力、 诚信水平、 品行状况等进行销售能力分级， 对产品销售资质实行差别授权 ， 明确所属各等级保险销售人员可以销售的保险产品。 10
获中级资格起累计从业满4年 3年内无违规记录
通过考试
具有专科证书可减1年
具有本科证书可减2年 具有硕士证书可减3年
获初级资格并累计从业满1年 1年内无违规记录
通过考试
具有专科及以上毕业证书
可直接申报三级
取得二级资格起累计从业满4年 5年内无违规记录
通过考试
高中毕业
与保司签订保代合同
在保司执业登记
通过考试
四级（初级）
三级（中级）
二级（高级）
一级（特级）
保险销售能力资质等级鉴定要求 ，全行业从业人员统一起跑
以上仅为《标准（讨论稿）》内容 ，具体实施以正式发文为准 11 2024年3月18日，财新周刊发布的封面文章—《处置问题险企》中罗列了中国保险行业最近几年凸显出来的风险事件，并提出保险行业未来将“打破刚兑”；
据财新了解，保险法正在修订中，且保险法草案中提出：“若被接管的保险公司资产不足以清偿全部债务，或者依法进行保险业务转让的，经国务院批准，可以对保险合同进行合理变更。