中图分类号：F832.33
学科分类号：630.40
密
级：公开
论文编码：192216121
硕士学位论文
WH银行信用风险管理体系优化研究
作者姓名：张恒超
指导教师姓名：张延良
合作导师姓名：李文峰
学科专业：工商管理硕士
申请学位级别：管理学硕士
职
职
称：教授
称：
研究方向：金融管理方向
学习时间：自2019年 9月1日起至2022年9月1日止
学位授予单位：山东财经大学授予日期：2022年 9月
山东财经大学学位论文独创性声明
本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行研究工作及取得的研究
成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经
发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得山东财经大学或其它教育机构的学位或证
书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了
明确的说明并表示了谢意。
学位论文作者签名：
日期： 2022年 9月8日
山东财经大学学位论文使用授权声明
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版），使用方式包括但不限于：保留学位论文，按规定向国家有关部门（机构）送交
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关数据库进行检索，采用影印、缩印或其他复制手段保存学位论文。
保密学位论文在解密后的使用授权同上。
学位论文作者签名：
指导教师签名：
合作导师签名：
日期： 2022年9月 8日
日期： 2022年9月 8日
日期： 2022年 9月8日
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摘要
摘要
随着全球一体化的深入发展，金融体系在一个国家经济体系中的作用日益显著。
作为金融体系最重要的组成部分，商业银行的正常运转对金融体系非常重要。信用风
险是商业银行经营风险里频率比较高发也是最主要的一种风险类型，针对信用风险的
管理也是商业银行内部管理工作的一个主要内容。目前，我国中小商业银行的信用风
险管理体系相对来说还有很大的进步和优化空间。
WH商业银行是一家新兴的中小型城市商业银行，成立时间较短。相较于我国先
进的大型商业银行来说，其应对信用风险的能力相对薄弱。在当前经济环境复杂多变
以及竞争日益激烈的情况下，WH商业银行在追赶国内先进银行的同时，更要努力达
到国际监管标准。
本文尝试以 WH银行的信用风险管理体系作为优化对象，对其现存的问题进行
剖析，对可能的成因予以推测，并针对性地提出相应的优化方案和保障措施。本文的
研究结论主要包括以下几点：
第一，通过对 WH商业银行信用风险管理体系的现状进行分析，发现存在以下几
个问题：（1）信用风险管理架构不科学；（2）信用风险管理手段落后；（3）信用风险
管理流程有缺陷；（4）信用风险管理文化尚未建全。造成 WH商业银行信用风险管理
体系存在问题的原因主要包括：（1）从银行内部来看，主要为银行的战略、架构、流
程层面、技术措施和管理人员等方面的原因；（2）从银行外部来看，原因主要包括国
内信用风险管理起步较晚、外部监管力度较弱但政府干预较强、外部竞争压力较大、
客户群体信用状况相对较低等。
第二，提出 WH商业银行信用风险管理体系优化的总体目标，并提出垂直化管
理、联动与制衡、专业化管理和权责利匹配的优化原则；构建优化的 WH商业银行信
用风险管理架构；提出 WH商业银行信用风险管理手段的优化内容，包括：改善客户
信用评级体系、建立信用风险计量模型、完善信用风险监测机制、改善信用风险信息
的交流与反馈路径等四个方面；对 WH商业银行信用风险管理流程进行了优化，优化
后的流程包括授信前调查、授信审查审批与放款、授信后管理三个阶段，对每个阶段
也进行了详细的设计和优化；最后提出 WH商业银行信用风险管理文化优化。
第三，为推动 WH商业银行信用风险管理体系优化顺利实施，提出相应的保障措
施，包括：建立人才引进和培养机制、实施信用风险绩效考核管理、加强信用风险管
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