摘要
授信风险长期影响着银行业的生存和社会的稳定,银行在办理贷款、贴现、
担保、押汇、信用证等业务时,会受到各种不确定因素影响,可能无法按期收回
本息而造成资金损失,这就会导致授信风险,所以授信风险的管理仍是银行信贷
业务活动中最核心内容。目前我国商业银行授信风险评价多数以经验判断为主,
带有很大的不确定性,要准确评价商业银行贷款业务的风险,提出改善风险水平
的有效方法,必须要针对国有商业银行信贷风险的一些特点建立一种完善的风险
管理系统
本文结合临沂商业银行的实际情况,设置与临沂商业银行中小企业客户授信
风险相适应的评价指标体系,而评价体系中各指标的权重又是整个风险评价系统
是否准确的关键,商业银行风险评价体系中的各指标因素是复杂的、动态变化的,
存在很大的不确定性。考虑到灰色系统理论是一种解决少数据、贫信息不确定性
问题的一种方法,所以针对以上问题,本文主要釆取基于熵值法与变异系数法的
两种方法确定的权重进行灰色关联分析,建立了临商银行对中小企业授信风险评
价的管理系统。最后针对临商银行对五个中小企业的具体贷款项目,应用该评价
指标体系验证结论
本文研究成果揭示了灰色关联分析在商业银行信贷风险管理方面的重要性,
可以为商业银行信贷部门、风险管理部门提供-种新的风险监控措施
关键词:授信风险熵值法变异系数法灰色关联分析
1引言
我国中小企业几年来的发展迅猛,规模不断扩大和数量不断增加,竞争实力
显著增强。随着我国中小企业的快速发展,数目越来越多,对于以大塑企业信贷
为主的商业银行,是其拓展业务的一个突破点,但可能也是也是一个天大的陷讲
这是因为由于中小企业存在着经营管理不规范、素质不高、信用程度较低、抵押
担保不够、jxL险防范和控制制度不完善等突出问题,如果商业银行对中小企业的
授信没有能很好的考察上述问题,势必会在授信过程中有很多的惨痛的教训。随
着改革开放的不断深入,国家允许并鼓励中小企业的发展,中小企业己经成为推
动我国国民经济快速发展的重要力量。但是从目前中小企业的总体状况来看,中
小企业的经营规模小、业务经营不稳定、没有建立完善的财务制度、信用意识有
待于进一步提高,但是快速发展的中小企业的资金需求量大,却面临着融资难的
困境,如何破解融资难和担保难的问题,成为中小企业不断壮大的障碍
1.1研究背景与研究目的
1.1.1研究背景
随着改革开放的不断深入和信用活动的快速发展,金融创新进程不断加快,
信用风险所涉及的领域和规模也円益增加,如何有效的控制风险并进行有效的风
险管理已经成为包括各金融机构在内的经济主体所面临的难题。从微观的视角来
看,信用风险可能会威胁到金融机构以及企业的资金供给,进而影响到其生存和
发展;从宏观的视角来看,信用风险的扩散可能会导致整个金融行业乃至整个经
济发生动荡,甚至影响到其稳定和发展。因此,关于信用风险的研究,无论是现
在还是将来,都是很有现实意义的
虽然近年来企业直接融资的比重有所增加,但是从总体来看,仍然是以间接
融资为主,巨额的间接融资对银行来说是一个巨大的风险。从现实情况来看,我
国的国有商业银行出来了较高的不良贷款率。里然,应经采取了成立专门的资产
管理处理不良贷款等诸多措施,但是这些只能是降低信用风险所造成的损失,而
没有从源头上避免损失的发生。只能是使损失最小化,即最小化其不利影响,而
没有从源头加以控制
目前,中小企业融资面临很大的困境,从中央到地方都采取了相当多的措施
也鼓励银行对中小企业的信贷支持,可是从进入09年以来,通货膨胀形势不容
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