摘要
在经济与金融全球化的大背景之下，巴塞尔新资本协议的颁布标志着商业
银行进入了全面风险管理阶段。新资本协议以资本充足率为核心、以信用风险
控制为重点，突出强调最低资本的要求、监管机构的监督检查和市场约束三大
支柱共同约束的风险监管思想。内部评级是新资本协议的全新内容，同时也是
新资本协议的技术核心，代表着全球银行业风险管理的发展趋势。

本文以商业银行风险管理理论和新资本协议内部评级理论为基础，运用案
例研究的方法，对比交通银行各发展时期的信用评级体系状况，分析现有评级
体系存在不足，并比较它与内部评级法在所处阶段、评级原理、评级方法、评
级结果方面存在的差异，论证了内部评级法的优越性。通过内部评级在贷款审
批、贷后管理、风险限额设定、贷款定价、客户价值管理等银行风险管理方面
的应用分析，论证了内部评级的实用性。

针对交通银行陕西省分行的现状，本文指出交行在体制建设、技术应用和
实际操作中与国际先进银行相比存在着较大的差距，这个差距是受到外部环境
和内部环境影响造成的。外部环境的影响包括社会信用体系、政府宏观政策;
内部环境影响包括风险管理理念、内部管理机制等。进而从评级结果的应用和
校验、信贷流程和架构、人才培养、信息系统建设和评级覆盖面等方面提出改
善风险管理的措施，进一步完善内部评级体系。