绩效考核
概述
规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）的绩效考核管理，旨在规范薪酬与绩效考核相适应的管理行为，提高公司及子公司的绩效管理水平。
适用范围
适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。
相关制度
绩效管理规定。
职责分工
战略人力资源部：负责对绩效考核进行归口管理，制定绩效考核的标准和方法，对部门的绩效考核计划进行调整，运用绩效考核并进行绩效改进。
各部门：负责建立本部门的绩效考核计划。
员工：负责个人的绩效计划，实施具体的绩效计划，编制绩效改进计划和下期绩效计划。
员工直接上级：负责对员工的个人绩效计划进行审核，对员工的绩效计划进行考核和反馈，对员工的绩效改进计划进行审核。
流程图
控制目标
序号
《内控手册》唯一具体控制目标编号
控制目标
目标类别1 5.4-CT1
确保考核体系及考核指标的合理
经营效率目标2 5.4-CT2
确保绩效考核过程规范公正
经营效率目标3 5.4-CT3
确保考核结果能反映实际工作绩效
经营效率目标
控制矩阵
风险
编号
风险描述
对应控制目标编号
关键控制措施编号
关键控制措施
不相容职务
控制活动类型
对应制度
控制痕迹
会计报表认定
会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露12 34 5
5.4-R1
无部门对绩效考核进行归口管理，导致绩效考核无序混乱，影响公司日常管理活动
5.4-CT1
5.4-CA1
战略人力资源部为绩效考核归口管理部门，统一制定绩效考核的标准和方法
预防型
绩效管理规定
绩效管理规定
5.4-R2
董事会、公司及各子公司绩效考核部门的考核权限设置不合理，导致绩效考核结果不合理，影响公司日常管理活动
5.4-CT1
5.4-CA2
深中航人力资源部负责对公司负责人进行绩效评价。战略人力资源部对公司高管进行绩效评价
执行/考核
预防型
绩效管理规定
领导层（高管）绩效评价报告
　
　
　
　
　
　
5.4-CT1
5.4-CA3
各部门直接主管对本部门员工进行绩效评价
执行/考核
预防型
绩效管理规定
员工目标考核表
5.4-R3
公司及各子公司未能制定合理的绩效标准，导致绩效考核无有效依据，造成绩效考核无效
5.4-CT1
5.4-CA4
依据公司战略规划及公司下达目标，公司高层确定公司的目标与经营计划，各职责部门依照下达的公司目标制定部门目标与工作计划，并逐层分解到下属员工
预防型
绩效管理规定
部门绩效目标、员工绩效目标
5.4-R4
考核指标体系的制定及绩效考核评估的工具选择未经过论证、审批，不符合企业实际，操作性不强，影响公司日常经营效率目标
5.4-CT1
5.4-CA5
考核指标体系的制定及绩效考核评估的工具的选择应由相关部门进行讨论确认后确定实施
预防型
绩效管理规定
考核指标体系和评估工具
5.4-R5
绩效考核标准未经领导及上级主管部门充分审核批准，导致绩效考核标准不符合上级主管部门的要求，影响公司日常经营效率
5.4-CT1
5.4-CA6
绩效考核标准经相关部门讨论确认后实施，《绩效责任书》（各部门考核指标）
经过公司领导充分讨论后制定
编制/审批
预防型
绩效管理规定
部门考核指标卡
5.4-R6
未能定期进行绩效考核，导致绩效考核结果未能与经营业绩挂钩，影响公司实现业绩指标
5.4-CT1
5.4-CA7
按业绩指标考核周期定期收集职能考核资料、审批确认考核结果
经办/考核
发现型
绩效管理规定
考核指标与价值观
　
　
　
　
　
　
5.4-R7
外部经营环境发生变化时，未能及时调整绩效考核指标，导致绩效考核结果未能做到合理公正，影响员工工作积极性
5.4-CT1
5.4-CA8