内部控制建设实施方案 飞亚达（集团）股份有限公司 企业内部控制规范实施工作方案 为贯彻实施《企业内部控制基本规范》及相关配套指引工作，根据中国证 监会、深圳证监局通知的要求，使公司更好地规范管理、保护投资者利益、提 升经营效率和效果、促进公司战略目标的实现，特制订如下内部控制规范实施 工作方案。 一、公司基本情况 （一）公司概况 飞亚达（集团）股份有限公司成立于 1987年，1993年公司的 A股、B股 股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码：A股 000026、B股 200026。公司 原名称为：“深圳市飞亚达（集团）股份有限公司”，经公司第六届董事会第 十九次会议决议通过于 2010年 12月 29日公司更名为：“飞亚达（集团）股份 有限公司”。公司主要生产、经营各种指针式石英表及其机芯、零部件、各种 计时仪器、加工批发 K金手饰表；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、 专卖商品）；物业管理及物业租赁；自营进出口业务设计、施工；进出口业务 （按深贸管登证字第 2007072号文执行）。 （二）公司组织架构 飞亚达（集团）股份有限公司 内部控制建设实施方案 （三）内部控制规范实施工作组织机构 公司成立内部控制规范实施项目领导小组、工作小组、业务模块小组；审 计部作为内控规范的牵头部门，是内控规范建设的具体办事机构，并负责该项 工作的开展和协调工作。组织机构如下： 1、内控实施项目领导小组 组长：徐东升 副组长：李德华 成员：陈立彬、卢炳强、李北、方娟、杜熙、陈杰、张颂华、徐亮、史 鸿杰 领导小组下设工作小组（办事机构设在审计部）、业务模块小组。 2、内控实施项目工作小组 组长：李德华（兼） 飞亚达（集团）股份有限公司 内部控制建设实施方案 成员：唐博学、胡性龙、孙磊、鲍贤勇、盛情、程玉飞、陆万军、曹平、 陈卓、谭正东、唐常芳、张勇、袁新俊、乐明 3、各业务模块小组 由各业务模块指定负责人任组长，成员由各业务板块骨干人员参加。 （四）公司聘请中介咨询机构计划 为使内部控制规范建设工作专业化、规范化，在设计上合理、执行上有效 和更具操作性，符合上市公司监管部门的要求，公司经过工作小组评议聘请友 联时骏企业管理顾问有限公司为外部中介咨询机构，指导和协助公司建立内部 控制规范体系。 二、内部控制规范建设计划（2011年 4月——2011年 12月） （一）实施范围 公司总部（含物业）、亨吉利世界名表中心有限公司、飞亚达销售事业 部、制造公司、科技公司、香港公司。 （二）实施步骤及成效 内部控制规范项目建设分准备、实施和报告三个阶段实施。实施中通过培 训、宣讲提升公司员工对该项工作的认识和认知，并对现有控制制度进行梳 理、修订和完善，建立一套以战略管控、财务管控、运营管控为主的管控体 系，以实现内部控制的目标，即合理保证企业经营管理合法合规，资产安全， 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战 略。 1、准备阶段（2011年 4月——2011年 5月） （1）成立内部控制项目组织 组建内部控制项目组织，确定具体工作方案及工作计划，收集相关资料工 作； （2）工作动员 召开项目动员大会，在公司范围内召开各部门、分公司相关领导、财务人 员、其他管理人员参加的动员会议；提高员工对内部控制的认同和认知，营造 一个有利于内部控制建立和运行的企业文化； （3）聘请外部中介机构 聘请专业咨询机构规划内控体系建设架构工作，对现有内部控制规范制度 飞亚达（集团）股份有限公司 内部控制建设实施方案 进行评价，提出改善意见； （4）确定项目实施计划和培训计划 ◇编制内部控制体系建设整体规划。编制内部控制体系建设整体规划，明 确内部控制体系建设的阶段、时间和目标等；