中国移动（香港）有限公司
内部控制手册

缩写
中国移动（香港）有限公司及其子公司 中国移动
中国移动（香港）有限公司 公司
中国移动通信有限公司 中国移动总部/总部
中国移动通信集团公司 集团公司
美国《萨班斯 - 奥克斯利法案》 《萨班斯法案》
目录
1 手册概述 4
1.1 目的 4
1.2 评价内部控制的有效性的评估架构 4
1.3 与《萨班斯法案》404条款相关的内部控制的定义 4
1.4 内部控制手册的遵循 5
1.5 颁布日期 5
2 公司层面的控制 6
2.1 控制环境 6
2.1.1 正直守德的价值取向 6
2.1.2 胜任能力 11
2.1.3 董事会及审核委员会 12
2.1.4 管理哲学和经营风格 15
2.1.5 组织结构 19
2.1.6 职权和职责的分配 22
2.1.7 人力资源政策和实务 24
2.1.8 信息技术战略规划 28
2.1.9 信息技术组织架构及关系 29
2.1.10 信息技术部门的人力资源管理 30
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