密级：公开
论文类型：专题研究
工商管理硕士学位论文
S 省农村合作金融机构
风险处置模式与处置路径研究
Research on risk disposal mode and path of rural cooperative
financial institutions in S Province
培 养 单 位：经 济 管 理 学 院
专 业 领 域 ：工 商 管 理
学 生 姓 名 ：张 冬
校 内 导 师 ：张 新 宁
校 外 导 师 ：董 月 超
二○二二年六月独 创 性 声 明
本人声明所呈交的论文是我个人在导师指导下进行的研究工作
及取得的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论
文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得石家庄铁
道大学或其它教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的
同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示
了谢意。
签 名：日 期： 2022.5.20
关于论文使用授权的说明
本人完全了解石家庄铁道大学有关保留、使用学位论文的规定， 同
意学校保留并向有关部门送交论文的复印件和电子版本，允许论文被查阅
和借阅，同意学校将论文加入《中国优秀博硕士学位论文全文数据库》和编入
《中国学位论文全文数据库》。本人授权石家庄铁道大学，可以采用影印、缩
印或其他复制手段保存论文，可以公布论文的全部或部分内容。(保密的论
文在解密后应遵守此规定)
作者签名： 日 期： 2022.5.20
导师签名： 日 期： 2022.5.20 Abstract
摘 要
近十年来，随着改革开放逐渐深入，中国银行业发展步伐加快，经营规模持
续扩大，服务实体能力逐渐增强。但与此同时，个别银行特别是地方法人中小银
行公司治理架构不完善，经营效益较差，还存在较为突出的风险隐患，严重威胁
着地方金融安全，其中以农村合作金融机构（以下简称农合机构）代表性较强。
这类机构数量众多，基本覆盖每个县市区，服务延伸很广，可以延伸至乡镇甚至
农村一级，是我国县域农村金融的主力军。其中个别机构，在经营过程中由于偏
离经营主业、管理出现问题等原因，风险隐患较大，被监管部门评定为高风险金
融机构。特别是在当前宏观经济下行同时伴有疫情冲击的大背景下，国内经济活
动受到重大影响，经济下行趋势越发明显，导致发生金融风险的可能性逐步增大，
高风险农合机构或将加速显现。为了做好风险处置工作，全国农合机构在近三年
采取了多种措施，据不完全统计，2018 至 2020 三年间，全国共处置高风险农合机
构数百家，农合体系的高风险机构占比较三年前下降了一半。就S 省来说，随着
近些年经济持续下行，加上自身管理存在不足，辖内部分农合机构风险逐步积聚，
不良贷款增多、资本拨备不充足等问题逐步显现，有些风险长期无法解决，逐渐
演变成高风险机构。但由于处置方式限制、地方政府重视程度不同等相关因素影
响，相关机构在处置风险过程中存在多方面困难和问题。如何突破处置模式“瓶颈”、
提升处置效果显得尤为必要和现实。因此，本文借鉴国际国内经验，加快探索S
省农合机构处置方式方法，对 S 省农合机构风险处置具有实际借鉴意义，从根本
和长远看，对守住不发生系统性金融风险底线具有重要意义。
本文将理论与实际相结合，围绕进一步丰富完善 S 省高风险农村合作金融机
构风险处置模式与路径进行研究：首先，阐述了研究背景和研究意义，进行了国
内外相关文献综述，并解释了本文的研究方法。其次，介绍农合机构风险处置相
关概念及理论基础，分析S 省农合机构风险成因、处置的现状、存在的问题和重
要意义。再次，介绍国内外金融机构风险处置基本经验，并对相应案例进行分析，
得出借鉴和启示。最后，在前四部分的基础上，总结出适合 S 省的高风险农合机
构处置模式和处置路径。
本文的主要研究成果为结合S 省实际情况，对 S 省农合机构的基本情况、风
险成因、风险现状进行了分析，提出了S 省处置高风险农合机构可行的五大模式， Abstract
即并购重组模式、地方政府专项债补充资本模式、风险处置基金模式、资产管理
公司处置模式、存款保险基金介入模式。
关键词：农合机构；风险处置；模式；路径 Abstract
Abstract
With the progress of the times, China;s banking industry has achieved rapid
development, the scale of assets has continued to expand, and the ability to serve
entities has gradually increased. However, at the same time, some banks, especially
small and medium-sized banks with local legal persons, have imperfect corporate
governance structure, poor operating efficiency, and prominent potential risks, which
seriously threaten local financial security. Among them, rural cooperative financial
institutions (hereinafter referred to as rural cooperative institutions) are more
representative. In the case of S Province, with the continuous economic downturn in
recent years and the lack of self-management, the risks of some rural cooperative
institutions under its jurisdiction gradually accumulate,the increase of non-performing
loans, insufficient capital provision and other problems gradually appear. Some risks
can not be solved for a long time, and gradually become high-risk institutions. However,
due to the limitations of disposal methods, different attention of local governments and
other relevant factors, relevant institutions have difficulties and problems in dealing
with risks. This thesis combines theory with practice and focuses on further enriching
and improving the risk disposal mode and path of high-risk rural cooperative financial
institutions in S Province: firstly, it expounds the research background and significance ,
reviews the relevant literature review of home and abroad, and explains the research
methods of this thesis. Secondly, it introduces the related concepts and theoretical basis
of risk disposal of agricultural cooperative institutions, and analyzes the current
situation, existing problems and significance of risk disposal of agricultural cooperative
institutions in S Province. Thirdly, it introduces the basic experience of risk disposal of
financial institutions at home and abroad, analyzes the corresponding cases, and obtains
reference and enlightenment. Finally, on the basis of the first four parts, this thesis
summarizes the disposal mode and disposal path of high-risk rural cooperative
institutions suitable for S Province.
Keywords: Rural cooperative financial institutions, Risk disposal, Mode, Path