2021-08-13 1 加强风险防范意识 远离非法集资风险 一、什么是非法集资 2021-08-13 3 广义概念：法人、其他组织或个人未经有权机关批准，向社会公众募集资金的行为。 　　　 　　　最高人民法院《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》 一、什么是非法集资（续） 狭义概念：未依照法定程序，经有关部门批准，以发行股票、债券、彩票、投资基金证券或其它债券凭证的方式向社会公众筹集资金，并承诺在一定期限内以货物、实物或其它方式向出资人还本付息或给予回报的行为。 　中国人民银行《关于取缔非法金融机构和非法金融业务活动有关问题的通知》 2021-08-13 4 非法集资的认定标准 　●未经有关部门依法批准； 　●承诺在一定期限内给出资人还本付息或高额回报； 　●向社会不特定对象即社会公众筹集资金； 　●以合法形式掩盖其非法集资的性质 5 非法集资的常见表现形式 1、非法发行有价证券。2、非法向社会不特定对象发行债权凭证。3、非法发行会员卡、会员证。4、对物业、地产等资产等份化，出售份额处置权。5、利用民间会社形式进行非法集资。6、以签订商品经销等经济合同的形式进行非法集资。7、以发行私彩或变相发行彩票的形式集资。8、利用传销或秘密串联的形式非法集资。9、利用果园或庄园开发的形式进行非法集资。10、企业在职工内部进行有偿集资。11、教育储备金。12、地方政府发行或变相发行地方政府债权。13、以“招商”名义从事非法集资。14、房地产开发中的非法集资。15、利用社会福利机构非法集资。16、以从事期货交易为名非法集资。 2021-08-13 6 与非法集资关联的刑法相关条款 集资诈骗罪 非法吸收公众存款罪 欺诈发行股票、债券罪 擅自发行股票、公司、企业债券罪 以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资并达到法律规定的数额和情节的行为。 （1）携带集资款逃跑的； （2）挥霍集资款，致使集资款无法返还的； （3）使用集资款进行违法犯罪活动，致使集 资款无法返还的； （4）具有其他欺诈行为，拒不返还集资款，或者致使集资款无法返还的。 刑法第192条 【集资诈骗罪】 违反国家法律法规的规定，非法吸收或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。 非法吸收公众存款 未经中国人民银行批准，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的活动； 变相吸收公众存款 未经中国人民银行批准，不以吸收公众存款的名义，向社会不特定对象吸收资金，但承诺履行的义务与吸收公众存款性质相同的活动。 刑法第176条 【非法吸收公众存款罪】 在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。 （1）发行数额在一千万元以上的； （2）伪造政府公文、有效证明文件或者相关凭证、单据； （3）股民、债权人要求清退，无正当理由不予清退的； （4）利用非法募集的资金进行违法活动的； （5）转移或者隐瞒所募集资金的； （6）造成恶劣影响的。 刑法第160条 【欺诈发行股票、债券罪】