文件编号：ICM-JZCB受控号：
荆州市商业银行
内部控制手册
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修改记录 4
颁布令 5
荆州市商业银行简介 6
1.范围 8
2.依据与引用文件 9
3.术语和定义 9
3.1关于内控和体系的定义 9
3.2关于风险的定义 10
3.3关于文件的定义 11
3.4简称和缩写 11
4.总则 12
4.1内部控制体系过程 12
4.2内部控制原则 13
5.内部控制环境 14
5.1公司治理结构 14
5.2董事会、监事会和高级管理层的内控责任划分 15
5.3内控政策管理 15
5.4内控目标管理 17
5.5组织结构 18
5.6企业文化 20
5.7人力资源政策和程序 22
6.风险识别与评估 24
6.1风险识别与评估 24
6.2法律法规和监管规定 26
6.3内部控制方案 28
7.实施和运行 29
7.1计划财务 29
7.2公司业务 33
7.3个人金融业务 38
7.4银行卡业务 41
7.5票据业务 43
7.6资金业务 45
7.7不良资产管理业务 47
7.8会计核算和运行管理 49
7.9信息技术管理 52
7.10安全保卫 54
7.11应急准备与响应管理 55
8.监测评价和持续改进 57
8.1内部控制绩效的监测 57
8.2违规、险情、事故处置与纠正和预防措施 58
8.3内部控制体系评价 60
8.4管理评审 61
8.5持续改进 63
9.信息交流与反馈 63
9.1文件化 63
9.2文件控制 65
9.3记录控制 67
9.4交流与沟通 68
10附录 69
附录一：荆州市商业银行内部控制体系、商业银行内控指引条款对照表 71
附录二：荆州市商业银行组织架构图 73
附录三：荆州市商业银行风险管理组织架构图 86
附录四：风险类别与内控职能分配表 87
附录五：适用的法律、法规和监管要求文件清单 88
附录六：荆州市商业银行内部控制体系文件目录 91
修改记录
序号
修改日期
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