资金是企业的血液,资金管理是现代企业管理的核心。企业资金管理水平决定着企

业的生存和发展。企业只有不断提高自身资金管理水平,在控制风险的前提下,资金利

闬效率得到提升,才能使企业在激烈的市场环境中生存发展。石油销售行业属于资金密

集型行业,近几年来随着国家成品油价格机制改革工作的不断深入,石油销售行业竞争

加剧,利润空间不断缩小,资金需求量大、资金风险高等管理问题日益突出。

本文以LY公司财务管理工作中的资金管理实践作为研究对象,釆用系统分析与案

例研究相结合的研究方法,对LY公司资金管理进行了系统、深入的研究,结合LY公司

资金管理现状,提出了一系列资金管理改进对策。

本文内容由以下部分组成:第一部分首先对资金管理在现代企业管理中的意义及国

内外研究现状进行了概述,并提出了本文的研究方法和研究框架;第二部分介绍了资金

及资金管理的概念,并对资金管理领域的相关理论进行了细致阐述。第三部分介绍了 LY

公司的基本情况、资金管理背景、资金管理发展历程及资金管理现状,结合理论知识对

LY公司资金管理工作存在的问题逐项进行了分析;第四部分结合LY公司实际情况针对

存在的问题提出了针对性的资金管理对策,指出要从建立资金集中控制平台、将票据收

入纳入资金管理体系、优化资金预算管理体系、加强资金风险管控手段、保持合理营运

资金规模几个方面提升资金管理水平。

通过本文的研究希望对提高LY公司资金管理水平有所帮助,也期望能对国内与LY

公司情况类似的销售企业有一定的借鉴参考价值。

关键词:资金;集中管理;LY公司