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生效日期
A/0 根据ISO9001：2008版和ISO14001：2004版标准要求首次發行核准人员
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制定人员
发行章
1. 目的
針對本公司品質管理系統、環境系統及生產產品之品質管制相關作業進行稽核，以適時發掘問題並採取適當之改善措施，以提升品質經營績效並確保產品品質。
2. 适用范围
凡本公司各部門有關產品、品質系統及環境系統之品質活動均適用，品管系統包含產品環保文件。
3. 名词定义
無
4. 职责
4.1 品管部：負責對內部稽核計劃的提出。
4.2 管理代表：負責對內部稽核計劃的核準。
4.3 審核小組：負責編制內部稽核日程表及對各單位審查，不符合事項的改善與追蹤。
4.4 各部門：負責對品質系統條款的執行。
5. 內容
5.1 稽核年度計劃由品保部以《年度稽核計劃表》擬定後交管理代表(或代理人)審核。
5.2 稽核小組
5.2.1 稽核小組由品管部及其它單位人員之稽核人員組成。
5.2.2 稽核小組成員資格。
5.2.2.1 學歷：高中以上。
5.2.2.2 曾受廠內外內部品質稽核訓練合格，並經管理代表認定者或持有證書者。
5.2.3 稽核人員不得稽核本部門的工作。
5.2.4 每次稽核時之稽核小組組成由管理代表負責發起並負責稽核小組間的聯系與協調。
5.3 稽核方式
5.3.1 稽核方式分類
5.3.1.1 例行性稽核：原則上每年兩次，上下半年各一次，由稽核小組依據年度稽核計劃和ISO9001:2008版及ISO14001:2004版標準執行。
5.3.1.2 不定期稽核：依實際需要或經理指示，由品管部或稽核小組依指示事項進行稽核工作。
5.3.1.3 管理審查：每年實施兩次，配合例行性稽核工作完成之後依《管理審查程序》將稽核報告提供管理審查會議審查。
5.4 稽核作業
5.4.1 本公司各類稽核方式均適用於品質管理及環境管理系統。
5.4.2 稽核小組組成參閱5.2。
5.4.3 內審組長依據稽核年度計劃於三天前以《內部稽核通知單》通知被稽核單位稽核時間及項目，受稽單位對稽核時間若有異議時得由稽核組長修改。
5.4.4 現場稽核：由稽核小組依據稽核計劃或稽核前會議之工作分配進行稽查作業,並將審查記錄缺失事項記錄於《內部稽核報告》，無缺失事項可不予記錄，現場稽核時被稽核單位可派員隨同解說，若有缺失則開立《內審不符合報告》並要求改善期限。
5.4.5 稽核結束會議：本會議由稽核小組召開，由品保部負責召集，由稽核小組提報稽核後之缺失事項，如可行時亦可建議改善方案，被稽核單位如對稽核結果有異議時，可當場提出說明或證據資料，經送品保部轉送管理代表審查。
5.4.6 稽核報告撰寫﹑彙整及審查：稽核小組於稽核完畢後應於一天內填妥《內部稽核報告》交稽核組長審查，稽核組長應將所有稽查資料予以匯整，且符合項同不符合項都匯集成總表，再呈管理代表核準，以達到高階管理人員對公司品質系統及環境系統狀況之了解。
　5.4.7 缺點之判定
5.4.7.1 主要缺點
A. 未執行程序中明定之事項。
B. 執行之項目不符合ISO-9001:2008及ISO14001:2004的要求。
C. 執行之事項與本廠的品質管理系統文件與環境管理系統文件之規定不符。
5.4.7.2 一般缺點：除上述主要缺點之事項外，其餘因執行不徹底或偶發之疏乎所造成之缺失則判為一般缺點。
5.4.7.3 觀察事項：矯正措施實施中或所依據之品質系統及環境管理系統（要項）未能符合相關品質之最低標準，需長時間改善者（改善時間超過二個月）由稽核者判定為觀察事項，但仍需開立《內審不符合報告》要求改善並列入跟催項目進行管制。
5.4.7.4 建議事項：品質系統及環境系統（要項）之規定符合相關品質和環境標準但仍