关键控制事项 一级流程 二级流程 流程编号 三级流程 编号 N01 ASM_02_05 固定资产领用流程 N02 N01 固定资产检修计划 编制流程 ASM_02_07 N02 关键控制事项 事项描述 该控制涉及 的部门及负 责人 是否与财 报相关 对应 控制点 所需部门领导审核《固定资产内部移动单》，主要 关注其内容是否与部门先前提交的《采购申请单》 内容一致。审核完成后签字确认。 使用部门/材 料员 仓储物流部仓库组长在K3系统中审核由保管员提交 C02，C03使用部门/主 否 的《固定资产内部移动单》，主要关注固定资产的 具体信息是否与《采购申请单》内容一致及与到货 物资是否一致。 ，C04 管 采购部/计划 员 设备能源部部长审核《固定资产内部移动单》。 仓储物流部/ 仓管员 需求部门/相 关责任人 设备能源部 门/相关责任 人 《固定资产内部移动单》签字确认之后，一式四联 ，分别交由仓储物流部、需求部门、设备能源部门 、财务部进行存档，以备查验。 C05 否 财务部/会计 人员 使用单位分厂主管领导核准本单位AB类设备明细， 确认后上报设备能源部。 公司领导/分 厂主管领导 C02 C03 否 否 设备能源部/ 部长 设备能源部部长核准分厂报送的AB类设备明细 设备使用部门主管领导审核制表员提交的《XX单位 XX年设备检修计划》，主要关注所填设备检修计划 是否涵盖本单位所有需检修设备、所制定检修时间 是否合理等。审核通过后签字确认。 公司领导/分 厂主管领导 C04 C05 否 否 设备能源部部长审核由制表员汇总编制的《XX年设 备检修计划》，主要关注是否与使用单位提交的《 XX单位XX年设备检修计划》在内容上保持一致，同 时，检修台数、检修时间是否合理等。审核通过后 下发各使用单位。 备能源部/部 长 使用部门主管领导审核由制表员填写的《设备检修 计划变更申请单》，主要关注填写的内容是否符合 使用单位的实际情况，审核通过后签字确认。 公司领导/分 厂主管领导 C06 C07 否 否 设备能源部主管分厂设备员审核《设备检修计划变 更申请单》，主要关注计划变更是否合理。 设备能源部/ 设备员 设备能源部科长审核由设备能源部制表员编制的《 XX年XX月设备检修计划》。主要关注是否与《XX年 设备检修计划》保持一致，不一致之处是否经由正 常审批流程进行修改。 设备能源部/ 部长 C08 否 主要测试控制执行是关键控制测控制测试结 控制频率 不定期 控制方式 手工控制 方法 否发现异常 试底稿 论 询问 正常 控制有效 OPM_02_05控 制评价底稿 不定期 手工控制 询问 正常 控制有效 每年 每年 手工控制 手工控制 检查 检查 否 否 每年 每年 手工控制 手工控制 检查 检查 否 否 控制有效 ASM_02_07控 制评价底稿 不定期 不定期 手工控制 手工控制 检查 检查 否 否 控制无效 不定期 手工控制 检查 是