论文摘要
20世纪90年代以来，世界经济金融迅猛发展，银行业全球一
体化日益发展，新的金融产品和业务方式推陈出新，资产负债管理体
系不断完善。在20世纪八十年代末，巴塞尔委员会公布《巴塞尔新
资本协议》（文中简称新资本协议）之后，国外商业银行全面风险管
理获得了巨大的发展。

现代金融机构资产负债管理是一个崭新的管理领域，将其理论发
展和实践不断引入我国，无论是对我国的金融机构资产负债管理理论
发展，还是对金融机构的实践，都具有重大的指导作用。目前我国金
融业对金融机构资产负债管理的认识只有传统的金融机构资产负债
管理理论，还只通过利率管理对资产负债进行管理，忽视了目前国外
在资产负债管理方面的全新发展，并且国内银行业对现代金融机构资
产负债管理的发展鲜有说明。

本文主要介绍了资产负债管理理论和国内外金融机构资产负债
传统和新兴管理模型，然后根据泉州银行的经营现状建立资产负债管
理模型进行分析并提出建议。最后针对泉州银行构建全面风险管理体
系、推进现代资产负债管理的发展，并提出了针对性的建议。

在第一章，主要介绍论文的总体概述
在第二章，本文对资产负债管理的传统理论进行了回顾；第二
节重点介绍了资产负债管理的五大原理；第三节重点介绍了利率敏感
资金缺口模型和持续期缺口模型两种资产负债管理的传统模型。第四
节具体地论述了目前国内外对于资产负债管理的发展，重点四种新兴
资产负债管理模型介绍改进型均值-方差下行风险模型、离散时间多
期模型、连续时间模型、随机规划模型。第五节介绍了资产负债管理
中常用的四种管理方法，重点介绍线性规划法的思想和使用。

第三章通过引进数学上的线性规划法、结合泉州银行的风险承
受能力和资本监管约束，提出适合泉州银行的资产负债管理模型，得
出一种最优资产配置目标结构，有助泉州银行在信用风险和市场风险
下取得银行盈利最大化。

第四章根据泉州银行资产负债管理发展现状的基础上为泉州哦
银行构建全面风险管理体系、推进资产负债管理提出政策与建议。

第五章对全文进行综述，提出后续的研究方向。

关键词:资产负债管理，风险管理，线性规划，资本收益率