河南SKD股份有限公司
内
部
控
制
制
度
制作人：贾澎博士
邮箱：znhn-emba@163
河南国研投资有限公司
二 0 年 月
目 录
第一章 内部控制的基础.................................3
第二章 会计基础工作内部控制制度......................15
第三章 资金管理制度..................................23
第四章 存货内部管理制度................ ...............30 第五章 固定资产管理制度................ ...............36
第六章 往来款项内部控制制度................. ..........45
第七章 在建工程、无形资产管理制度......................49
第八章 长、短期借款内部控制制度........................53
第九章 收入管理制度...................................57
第十章 成本费用控制制度...............................61
第十一章 利润分配管理制度.............................66
第十二章 财务报告管理制度.............................68
第十三章 投资管理制度.................................72
第十四章 应收、应付票据管理制度........................74
第十五章 发票及财务票据的管理制度.....................77
第十六章 预算管理制度.................................79
第十七章 对外担保管理制度.............................85
第十八章 会计电算化管理制度...........................88
第十九章 文档管理制度.................................92
第二十章 印章管理制度....