摘
要
摘要
商业银行的盈利途径主要主要由三部分构成，分别为信贷资产收益、负债业务收益、
中间业务服务类收益，其中信贷资产类业务是商业银行盈利的最主要来源，而资产业务
中，公司信贷资产占比超过 50%,甚至更多，因此公司授信业务可被认为是我国商业银
行盈利构成的主利润池。银行经营风险，在经营风险的过程中实现利润，因此公司信授
信业务的风险管理在商业银行经营中非常重要。
有效控制公司授信业务风险，减少不良贷款的发生，减少银行的损失，是公司信贷
业务风险管理的主要职责，也是信贷风险管理的重要目标。本文以 ZX银行 SJZ分行为
研究对象，采用文献研究与案例分析相结合的研究方法，先从理论入手，对国内外操作
风险定义进行了阐述，然后借鉴了国内外金融学界和业界对操作风险研究成果、管理经
验，简明扼要论述了商业银行操作风险的相关理论和控制、缓释措施，从而为后文的实
例分析和问题研究打下了理论基础。为了更好的开展 ZX银行 SJZ分行公司授信业务操
作风险的研究，本文分析了商业银行授信业务操作风险，结合操作风险中呈现出来的特
点，对 ZX银行 SJZ分行的公司授信业务的现状与存在问题与原因进行了阐述，通过整
理筛选出 ZX银行 SJZ分行授信业务操作风险的典型案例，在对案例进行评析的同时，
提出了操作风险的成因分析，主要基于管理角度和业务操作角度两方面。同时结合自身
工作经验提出了完善授信业务操作风险管理的五个对策，主要为：完善公司授信业务操
作风险管理框架及体系；坚持科技赋能，强化风险分析工具研发及应用；推动机控赋能
内控，防范公司授信业务人为操作风险；持续强化内控制度供给，确保权力制衡有效；
构建先进的风险管理文化。五项对策涵盖了管理角度和业务操作角度两大方面，可操作
性高、实用性强，且普遍适用于同类金融机构，有助于进一步提升商业银行公司授信业
务操作风险的防范和控制能力。
关键词操作风险风险管理公司授信业务 ZX银行 SJZ分行
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