SouthwestUniversity
of ScienceandTechnology
Master Degree Thesis
Research on Credit Risk Management of
Small Micro Enterprises of M Rural Credit
Union
Grade: 2015
Candidate: Wang Ziwei
Academic Degree Applied for: Master Degree
Speciality: Business Administration（MBA）
Supervisor : Prof. Chen
GuestSupervisor: Prof. Zhou
Jun.16,2018
独 创 性 声 明
本人声明所呈交的论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究
成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人
已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得西南科技大学或其它教育机构的
学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已
在论文中作了明确的说明并表示了谢意
签 名：日 期： 2018年6月16日
关于论文使用和授权的说明
本人完全了解西南科技大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权
保留学位论文的复印件，允许该论文被查阅和借阅；学校可以公布该论文的全部
或部分内容，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文
(保密的学位论文在解密后应遵守此规定)
签 名：导师签名：日 期：2018年6月16日
西南科技大学硕士研究生学位论文 第I页
摘 要
农村信用合作社（RCC）是农村金融系统的重要组成之一，它的服务区域在农
村，是为农民服务，支持农村经济发展、维护农村社会稳定、增加农民收入、保
障农村金融体系的合作金融机构。当前，随着我国经济结构的多样化，农村居民
的经济需求正在向多元化发展，现有的信用贷款管理方法、信用贷款产品已经不
能满足农村经济可持续发展的需求。因此，要大力发展农信社信贷产品，加强信
贷风险管理，促进农业、农村和农民的发展
本文以M市农村信用社为研究样本，以金融学和管理学等为基础，对M农信
社小企业和微型企业信用贷款业务现状、发展中出现的问题以及风险控制制度进
行了分析，提出了自身的创新思路和发展建议。本论文可以分为三个部分。第一
部分阐述了农信社信用贷款的意义，笔者通过对国内外文献的回顾，论述了本文
的研究内容和研究方法，并进行理论总结。第二部分阐述了相关理论定义，包括：
小额信贷的基本概念和特点、信息不对称理论、银行内部控制理论等，为下文的
调查研究提供理论依据；第三部分对M农村信用社管理小企业和微型企业的信用
贷款风险的现状进行分析。这部分介绍了M农村信用社的基本情况、小企业和微
型企业信用贷款业务现状，然后基于内部控制理论，分析了管理小企业和微型企
业的信用贷款风险的人员结构、内部环境、风险评估、风险控制措施、内部监督
措施以及信息系统的利用，指出信用社信贷业务发展过程中存在的问题和原因；
然后，探讨了M农信社应该如何有效管理小企业和微型企业的信用贷款风险。一
是建立科学合理的人员管理机制；二是创造良好的内部控制环境；三是建立完善
的信用评级制度；四是建立科学合理的风险管理机制；五是确保内部监督检查有
效发挥；六是加强信息系统建设；七是加大信用贷款业务创新力度。最后，对M
农信社发展进行了总结
关键词：信用社；小微企业信贷；信贷风险管理
西南科技大学硕士研究生学位论文 第II页
Abstract
The Rural Credit Cooperatives (RCC) is an essential part of China’s rural
financial system. It is operating at the countryside, serving the farmers, and concerned
with China’s agriculture, by increasing farmers’ income, enhancing rural governance,
and ensuring rural financial system. Nowadays, the economic demand of rural
inhabitants is diversifying with the structural diversification of China’s economy, as a
result, the existing credit management, innovation and service can hardly meet the
demand of sustainable development of agricultural economy. Therefore, we should put
emphasis upon innovating RCC credit merchandise and controlling RCC credit risk,
for the sake of developing agriculture, rural and farmers.
This thesis treated the RCC of M city as the research sample, while looking into
science of banking and science of management for theoretical basis, combining
normative and empirical analysis for methodological adherence. Through qualitative
analysis of the status quo, the cause and effect of current problems, and the risk-control
methods of the small-and-micro-business credit service of RCC of M city, the thesis
comes up with the suggestions for small-and-micro-business RCC credit optimization.
The thesis has three parts. The first part discusses the significance and purpose of the
agricultural credit given by RCC. In this part, the author clarifies the content and
methods of this thesis by reviewing the bibliography home and abroad, and conducting
a theoretical conclusion. The second part defines the small and micro business, features
the small-and-micro-business credit risk, and introduces current paradigm of
controlling this kind of risk, in order to put a solid foundation for next part. The third
part is a micro-analysis demonstration in the context of M city. The risk control of its
RCC credit given to the small and micro businesses has been surveyed. Firstly, the
author outlines the RCC of M city, and explores the reality of RCC credit given to
those small and micro businesses. Then, from an internal-control perspective into the
RCC credit for small and micro businesses, the author analyzes its internal。