首页 > 资料专栏 > 保险 > 保险营销 > 收展保全 > MBA硕士论文_C银行信用卡资产保全中的操作风险研究DOC

MBA硕士论文_C银行信用卡资产保全中的操作风险研究DOC

中影科技
V 实名认证
内容提供者
资料大小:3956KB(压缩后)
文档格式:DOC
资料语言:中文版/英文版/日文版
解压密码:m448
更新时间:2018/9/18(发布于黑龙江)

类型:金牌资料
积分:--
推荐:升级会员

   点此下载 ==>> 点击下载文档


文本描述
摘要
20世纪90年代以来,在金融全球化、金融自由化、技术革新、产品创新以及
放松监管等因素的影响下,国内外银行业面临着日益严重的操作风险,如何加强
操作风险管理,成为后金融危机时期银行业风险管理中面临的重要挑战

本文在巴塞尔监督管理委员会的相关规定以及我国颁布的各项操作风险相关
制度为理论根源,通过对国内外文献分析、对国内外学者提出的理论的整合,解
析我国商业银行信用卡资产保全业务中的相关操作风险点以及产生的原因。同时,
结合C银行信用卡中心操作风险管理模式、管理流程、管理效果,展开相关研究

通过对C银行信用卡资产保全业务操作流程和主要风险节点;提出C银行信用中
心及资产保全业务中操作风险管理中的薄弱环节,并分析其操作风险产生的根本
原因。研究发现,C银行信用卡中心只有在资产保全业务全流程中的每个环节进行
风险把控,并对操作风险管理流程中的风险识别、风险评估、风险监测、风险报
告的每一个环节进行优化,才能系统、科学地开展操作风险管理工作,从而更好
地防控操作风险

所以,本文以C银行信用卡资产保全业务全流程为例,通过文献查阅法、实
践调研法、定性分析法及案例分析法,从建立良好的操作风险软环境,操作风险
识别与评估、操作风险管理的信控制与缓释、加强操作风险管理的监督与报告这
四个方面,提出了构建操作风险全流程控制的可行性建议。希望对我商业银行信
用卡资产保全业务中的操作风险管理提供一定的理论和现实意义

关键词:信用卡;资产保全;操作风险
iii 北京交通大学硕士专业学位论文
ABSTRACT
ABSTRACT
Since the 1990s,under the influence of financial globalization, financial
liberalization, technological innovation, product innovation and deregulation, domestic
and foreign banking industry is facing increasingly serious operational risk, how to
strengthen operational risk management and become post-finance Key Challenges in
Banking Risk Management in Crisis.
In this paper, the relevant provisions of the Basel Supervisory Commission and the
operational risk-related system promulgated in China are the theoretical roots. Through
the analysis of domestic and foreign literature, the integration of theories put forward by
domestic and foreign scholars, the analysis of credit card asset preservation business in
China&39;s commercial banks Of the relevant operational risk points and the reasons for the
resulting. At the same time, combined with the C bank credit card center operation risk
management model, management process, management effect, start related research.
Through the bank bank credit card asset preservation business operation process and the
main risk node; put forward C bank credit center and asset preservation business in the
operational risk management of the weak links, and analyze the operational risk of the
root causes. The study found that the C bank credit card center only in the asset
preservation business in all aspects of the whole process of risk control, and operational
risk management processes in the risk identification, risk assessment, risk monitoring,
risk reporting to optimize each link, In order to systematically and scientifically carry
out operational risk management work,so as to better control operational risk.
Therefore, this paper takes C bank credit card asset preservation business as an
example, through the literature review method, practice research method, qualitative
analysis method and case analysis method, from the establishment of a good operational
risk soft environment, operational risk identification and evaluation, operational risk
management Letter control and slow release, to strengthen the operation risk
management supervision and reporting of these four aspects, put forward the
construction of operational risk of the whole process of the feasibility of the proposed
flow control recommendations. Hoping to provide some theoretical and practical
significance to the operational risk management of my commercial bank credit card
asset preservation business.
KEYWORDS: Credit Card; Operational Risk;Asset Protection
iv 北京交通大学硕士专业学位论文
目录
触 III
ABSTRACT IV
1 弓 IW 1
1. 1研究的背景及意义1.1.1研究的背景1.1.2研究的意义1. 2文献综述1.2. 1国外研究现状L 2. 2国内研究现状1.3研究内容和研究方法1.3. 1研究内容1.3.2 研究方法1.4研究框架2操作风险理论概述2. 1操作风险的定义、分类、特征2. 1.1操作风险的定义2.1.2操作风险的分类2. 1. 3操作风险的特征2. 1. 4操作风险的测度方法2.2信用卡操作风险理论基础2. 2. 1信用卡操作风险的成因2. 2. 2信用卡操作风险的管理流程2. 3信用卡资产保全业务操作流程及风险节点2.3.1资产清收2. 3. 2资产核销2.3.3资产证券化3 C银行信用中心风险管理的现状3. 1 C银行信用卡中心业务介绍3. 2操作风险管理现状
23
V 北京交通大学硕士专业学位论文
3. 2. 1操作风险管理模式
23
3. 2. 2操作风险管理流程
24
3. 2. 3操作风险管理成效
26
4 C银行信用卡中心资产保全中的操作风险及原因
28
4.1资产保全中的操作风险
28
4.2资产保全中操作风险产生原因
37
5 C银行信用卡中心资产保全中操作风险管理优化措施
40
5. 1建立良好的操作风险软环境
40
5. 2优化操作风险识别与评估
42
5. 3增强操作风险管理的控制与缓释
44
5. 4完善操作风险管理的监督与报告
46
6 结论 48
参考文献
49
附录A 51
独创性声明
53
学位论文数据集
54
vi 北京交通大学硕士专业学位论文
|l_s
1引言
1.1研究的背景及意义
1.1.1研究的背景
银行是持续经营风险的行业,能否将风险控制在可接受的范围内,关系到银
行的长远发展,也关系到银行在市场中的生存能力。20世纪90年代以来,在金融
全球化、金融自由化、技术革新、产品创新以及新技术的广泛应用,有效推进商
业银行的盈利攀升,也使商业银行的操作风险事件越来越复杂。国内外银行业高
速发展的同时,面临着日益严重的操作风险。如何加强操作风险管理,成为后金
融危机时期银行业风险管理中面临的重要挑战

由美国2008年次贷危机引发的全球金融危机,导致美国多家银行倒闭,一年
内仅在美国发生的操作风险损失事件至少86件,涉及损失金额960亿美元。2008
年9月15日10:00,拥有百年历史的美国第四大投资银行雷曼兄弟公司申请破产

十分钟后,德国发展银行却因未能及时获悉此消息,并按原约定错误地向雷曼兄
弟公司转账3亿欧元,导致此笔账款无法收回;法国第二大银行——法国兴业银
行,因交易员违规操作导致该银行损失达到30亿美元。在国内,2001年10月,
许超凡等人利用中国银行的清算系统资金汇划和总行确认之间存在的时间差,侵
吞国有资产4.83亿美金。2005年1月,中国银行黑龙江分行哈尔滨河松街支行行
长高山,利用虚假的存款证明和对账单侵吞企业存款数亿元[1]

商业银行的发展规模不断扩张,规模效应让商业银行的操作风险事件不再是
单一的偶然事件,其发生频率越来越高,因此而产生的经济损失数额越来越大

长期以来,银行业一直将信用风险、市场风险、流动性风险视为主要经营的风险,
并且拥有相对成熟的理论及模型。而对于操作风险的予以的关注相对较少。众所
周知,尽管操作风险并非全新的风险类型,但是一旦发生操作风险损失事件而产
生的影响有可能就是致命的危害,而且对商业银行来说,操作风险无处不在,它
贯穿商业银行发展的各个业务流程、环节中。近些年,全球金融市场日新月异,
加之混业经营模式的兴起,已使操作风险在商业银行风险管理中的地位有了转变

随着我国商业银行改革进程的加快,国内银行加大了信用卡推广力度,并在
1986年发行了第一张信用卡,信用卡具有先消费后还款的特点,免抵押免担保的
特性,并且信用卡作为新型的借贷型消费产品迅速走进人们的生活,刷新了人们
的消费观念,提高了人们超前消费的意识。尽管信用卡给我国银行带来了高额利
润,但是我们也必须要认识到信用卡背后隐藏的风险。随着信用卡发卡量越来越
1 北京交通大学硕士专业学位论文
引言
多,我国信用卡风险管理制度相对滞后、经验不足的现状展现出来。而较高的信
用卡发卡量也增加了操作风险事件发生概率,影响着银行的长远发展。因此,商
业银行需要根据我国信用卡发展的现实情况,尝试探索更具个性化特色的商业银
行信用卡经营的操作风险控制方法

1.1.2研究的意义
近几年,因为操作风险导致的损失越来越大,本质原因是因为商业银行重视
不足,未能将操作风险贯穿整个业务发展过程中。操作风险是一种间接的、潜在、
随机发生的风险,存在于商业银行各项业务发展中每一个环节中。随着全面风险
管理(EnterprisewideRiskManagement)的提出,对整个金融机构内所有的业务、
各种类风险的管理提出了全局观的管理理念。全面风险管理要求将信用风险、市
场风险、操作风险和其他各种风险以及含有这些风险的各种金融资产进行组合,
并将承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的管理体系中,对各类风险再依据
统一的标准进行测量并加总,依据全部业务的相关性对风险进行控制和管理。在
某种程度上讲,全面风险管理理念有利于提升操作风险在商业银行的地位。目前,
全面风险管理模式已成为国际化商业银行谋求持续发展和竞争优势的最重要的方
式。而以新巴塞尔资本协议全面风险管理的理念为指导,建立全面风险管理模式,
对我国的商业银行业增强国际竞争力仍具有十分重要的意义。自2004年巴塞尔委
员会颁布的资本协议II中重新对商业银行操作风险进行定义,国内外商业银行及
学者开始意识到操作风向的重要性,并且搭建了科学的操作风险管理体系。但是
从现状来看,却没有任何一种操作风险管理体系被市场普遍接受,各个银行的操
作风险管理体系皆有不同,难以形成统一的操作风险管理规范,导致不同银行的
操作风险管理水平参差不齐,对操作风险的抵御能力也不同。而且,商业银行各
业务领域必须因地制宜、有的放矢,并不能单纯地套用任何一套操作风险管理理
论做为实践的全部依据

从实践意义来看,我国信用卡业务无论在风险管理理念、框架建设还是风险
管理的广度和深度、方法与技术的运用等方面,都与国际大银行存在差距。随着
新巴塞尔协议的公布和实施,我国商业银行必将面临如何根据新的监管要求有效
引入操作风险管理措施的现实问题。面对全面风险管理模式即将成为我国商业银
行风险管理发展的必然趋势,将操作风险纳入监管框架,正是适应银行业发展和
风险管理趋势而做出的合理化选择
。。。以上简介无排版格式,详细内容请下载查看