摘要
高等院校申请银行融资已不再是新鲜话题。在国内各家商业银行几
乎均有涉及银校合作，并大多将高等院校列为银行优质客户。然而有些
商业银行对高等院校的项目融资缺乏合理的评估标准和依据，存在贷款
发放过度现象，为银行金融资产造成了较为严重的风险隐患。
本文首先分析了银校合作的必要性，包括高等院校基建的必要性，
高校建设项目的特点及范围，金融资本参与高校建设的必要性及可行性。
其次，本文分析了商业银行对高等院校项目融资额度控制及风险控
制要点，从高等院校收入、支出分析着手，尝试着建立一个判断高校合
理融资规模的模型以及模型修正因素，引入两个实例作为模型合理性判
断，并提出额度控制的方法及项目评估要点。
最后，本文较为详细地分析了高等院校项目融资主要风险点及防范
措施，再结合作者在上海交通大学金融MBA学习的知识，提出产品创新
的一些思路，试图拓宽银校合作的渠道，开辟金融资本扶持高校发展的
新路。
本文将总结多年来笔者的实务工作中的经验教训，对高校融资提出
一些信贷建议，并为自己在日后工作中增强风险防范意识敲响警钟。
关键词：高等院校，融资，策略，商业银行
前言
近十年来，“科教兴国”战略在全国上下得到深入贯彻实施。可以毫不夸张地说，我国高等
教育改革取得了重大突破，高等教育事业实现了跨越式发展。随着高等教育规模的不断扩大以及
广大人民群众对高等教育需求的日益增长，教育投入与教育需求之间的矛盾更加突出。一些高校
在资金供给不足的情况下，为适应事业发展的需求，积极利用银行贷款改善办学条件，解决了事
业发展过程中的实际困难。但是，在高等院校在利用贷款加快综合学力建设的同时，也出现了一
些不容忽视的问题。部分高校对贷款风险认识不够，还贷的责任意识不强；个别高校对贷款的论
证不充分，贷款规模大大超出高校的经济承受能力。让我们从以下几个发生在国内的媒体报道看
去，或许能对目前我国高校项目融资现状有所了解。
报道一：前段时间爆出吉林大学欠债30亿的新闻。据了解，吉林大学自合并多间学院后，大
搞基建项目，建成后再扩大招生。但是，这种繁荣表象的背后隐藏着泡沫，吉林大学欠贷达30亿
元，校方还公开向师生征求还债良方。【1】
报道二：南昌大学负债20亿元，每年利息就要1.1亿元，全校收入不到3亿元，每年仅够付
息，采取用新贷款偿还旧贷款的办法维持债务。当地政府为了让学校还贷，出台政策，允许学校
对在新校区上课的学生加收50%的学费。学校把2.5万名本科生都转移到新校区，然而高学费同时
带来一个另一个后果，学生负担过重，交不起学费，学校每年有3000多万元学费无法收回。【2】
报道三：社科院报告显示，2005年以前，我国公办高校向银行贷款总额达1500亿-2000亿元，
几乎所有的高校都有贷款。部分高校贷款规模大大超出经济承受能力，无力偿还贷款，随着国家
调高银行利率，一些学校甚至连利息都还不起。陷入“扩招—贷款—再扩招”恶性循环。中国青
年报2007年3月9日报道“巨额债务已成为制约高校发展的重要因素，个别学校甚至资不抵债，
‘破产’隐患凸显。这些问题如果没有得到很好的解决，将很有可能给中国的高等教育带来一场
深刻的危机。”【3】
另外，再让我们看一个发生在身边的事件。2000年，上海市教育委员会与中国工商银行展开
全面合作。并于2000年3月4日，市教委与工行上海分行签署了五年内50亿元人民币综合授信
额度的《银教全面合作协议》。该举措揭开了市教委与工行全面合作的序幕。在此框架协议内，