会东华山园林有限责任公司
规章制度
出差管理制度
拟制部门：办公室
审核人：袁山
批准人：袁云沛
会东华山园林有限责任公司
1.目的
为加强公司差旅费用管理，根据勤俭节约、有效控制的原则，结合公司实际，特制定本制度。
2.适用范围
会东华山园林有限责任公司及所属部门员工因公出差,依本制度办理出差手续及报销差旅费。
3.职能职责
3.1办公室负责公司各类出差的归口管理。
3.2各部门负责对本部门出差人员的审批、审核管理。
3.3财务管理部负责出差费用的审核报销。
4.工作程序
4.1公司员工因工作需要出差时必须事先填写《出差申报单》，说明出差事由、出差地点及路线、出差期限、借款额，按审批权限呈部门负责人和公司领导审批。《出差申报单》一式两联，凉山州内出差的，住宿联用于安排住宿及结算住宿费用，报帐联用于报销伙食补助等；州外出差的，只需填制报帐联，用于报销差旅费。
4.2公司工作人员出差需借支费用的，凭核准的《出差申报单》向财务部办理借款。
4.4出差交通工具的选择
4.4.1公司领导可根据工作需要选择交通工具。
4.4.2其他人员乘坐飞机、客轮只能乘坐经济仓及普通仓。但乘坐飞机和火车软卧，须符合以下条件之一：
a)部（室）负责人和复烤厂正、副厂长；
b)省外出差的员工；
4.4.3一般职工随同领导出差,其交通工具的选择可按领导相同标准执行；
4.4.4一般职工出差到成都，因工作需要急需返回，报经经理批准后可乘飞机。
4.5出差费用的报销标准(见附表)
4.6住宿费用的报销
4.6.1公司办公室本着经济适用、安全、便捷的原则，在当地选择“定点接待宾馆”。往返与公司之间的出差,由属地办公室在“定点接待宾馆”安排住宿。费用由出差住宿人员自行结算后，凭票按标准报销。
4.6.2州外出差和州内其它地方出差的，住宿费按标准凭票报销。住宿票超标准部分自付。无住宿发票不予报销住宿费。个别因特殊情况超标准的应说明原因，经经理签批后，方可报销。
4.6.3因会议（培训）外出的人员，开会（培训）期间会务费（培训费）包括住宿费的，凭票据实报销。
4.6.4出差人员到自己家庭所在地出差的,原则上不再报销住宿费用。
4.7出差伙食补助和市内交通费的报销
4.7.1出差伙食补助实行包干报销，超支不补、节约归己。
4.7.2出差离开工作岗位的当天,按出差目的地标准报销一天出差补助;返回单位的当天,按州内到达地标准报销一天出差补助;从成都(或相当的路程)乘汽车一天到达,按成都标准报销一天出差补助。
4.7.3交通费在标准限额内凭票报销。若确因工作特殊等原因造成交通费超支，超支额经经理签批后可凭票予以报销，票据金额应为包干定额和超支额之和。
4.7.4带车出差人员不报销交通费。
4.7.5乘飞机的人员,可凭票报销50元以内往返机场的交通费。
4.7.6参加会议或学习，组织方统一安排伙食，伙食费已包含在会务费或培训费中的，只报销交通费。报到当天，报销半天伙食补助。
4.8外出长期学习的费用报销
4.8.1外出长期学习是指经公司同意外出学习，学习时间在二十天（含）以上。
4.8.2学习人员按规定报销一次往返直线距离的车船费，学习期间不报市内交通费，住宿费按学习组织方安排凭票据实报销。组织方收取费用不包括伙食费的，可以报销伙食补助。
4.8.3学习时间在一个月以内（含一个月），其伙食补助标准按相应出差人员的标准报销。
4.8.4学习时间在一个月以上，三个月（含三个月）以内的,每人每天报销伙食补助15.00元。
4.8.5学习时间在三个月以上，每人每天报销伙食补助10.00元。
5.出差费用报销的审批
5.1出差人员凭审批同意的《出差申报单》及财务报帐的相关规定填制《差旅费报销单》到财务部门办理报帐手续。财务人员有责任对不符合报销手续、规定的票据予以剔除。
5.2公司领导出差,由总经理审签报帐；总经理出差在外，可由其他公司领导审签。
5.3各部门人员出差，逐级签批后报公司领导审批报帐。
7.华山园林根据本制度拟定出差管理实施办法，并报公司办公室管理部备案。
8.本规定解释权属公司办公室。
9.附录：《差旅费报销标准》