目录一、湖南出版投资控股集团基本情况.....1（一）历史沿革和集团概况.....1（二）组织结构及母公司治理结构.....3（三）集团成员单位状况.........5（四）财务公司出资单位概况...........10（五）集团基本财务状况和主要财务指标...11二、国家文化产业发展政策.......15（一）出版传媒行业发展现状...........15（二）文化产业政策...16三、湖南出版投资控股集团经营状况、行业地位及发展前景...........18（一）经营状况...........18（二）行业地位...........19（三）发展目标与战略...........22四、湖南出版投资控股集团财务资金管理经验...........24（一）实行了“统一管理”的财务管理体制....24（二）构建了“以财务预算为主体”的管理体系........24（三）搭建了“集中管控、实时管理”的集成共享的信息管理平台25（四）构建了“符合监管、规范清晰”的会计核算体系........25（五）加强了财务管理的基础和长效工作...25（六）健全了内控体系，强化了财务会计风险防范...........26五、湖南出版投资控股集团现金流量分析.......26（一）近三年现金流量分析...26（二）现金流量预测分析.......29六、设立财务公司的经营运作与管理...31（一）设立财务公司的宗旨...31（二）设立财务公司的作用...31（三）财务公司的业务品种与盈利模式.......32（四）财务公司业务量与盈利预测...33（五）财务公司筹建方案.......36七、财务公司风险管理...43（一）风险因素...........43（二）风险控制...........44八、结论...45一、湖南出版投资控股集团基本情况（一）历史沿革和集团概况湖南出版投资控股集团有限公司（简称“集团”）前身为2000年6月组建的湖南出版集团，2004年9月整体转制为省管国有大一类文化企业，2008年启动改制上市，同年底成立承接传媒主业的中南出版传媒集团股份有限公司（简称“中南传媒”）。2010年10月中南传媒在上海证券交易所挂牌上市，成为第一只全产业链整体上市的中国出版传媒龙头股。

集团拥有书、报、刊、音像、框架媒体、互联网和移动互联网等多媒体产业共同发展，集编辑、印制、发行、供销、物流等各环节于一体的完整产业链条，并在新媒体战略布局和推进上走在全国同行业的前列，形成了“多介质、全流程、立体化”的完整产业发展体系，其媒介的多样性、产业的完整性居全国同行业之首。集团现有注册资金22.6亿元，下属成员单位81家，员工2.3万人。截至2012年末，集团总资产157.88亿元，净资产110.71亿元，营业收入73.75亿元，利润总额8.59亿元，净资产率70.12%。集团旗下中南传媒是第一只全产业链整体上市的中国出版传媒龙头股，先后入选沪深300指数和上证公司治理指数样本股，荣登中国上市公司内控百强榜，荣膺上海证券交易所上市公司2012年度董事会奖，创造的文化体制改革发展模式得到中央领导肯定和业界推崇。

集团旗下8家出版社有5家入选全国百佳出版社，入选数在全国出版集团中排名第二。打造了科普、古典名著、音乐、作文、经管、艺术收藏、动漫轻小说等品牌集群。《潇湘晨报》是湖南省发行量、广告量、影响力最大的报纸，跻身全国报业经济体量十强。《快乐老人报》期发量进入全国邮发报纸期发量五强。红网综合实力居中国地方新闻网站之首，在全国综合网站中排名第八。湖南省新华书店年度创利在全国省级新华书店排名第一。湖南天闻新华印务有限公司综合实力位居全国新华印刷厂首位。近三年共获得全国五个一工程奖、中国出版政府奖、中华优秀出版物奖、40多项中国新闻奖，560余项版权输出海外。中南传媒和红网连获2011、2012年度中国文化品牌。

集团在教材教辅方面拥有较强的自主创新和跨地域拓展能力，是湖南省义务教育教材政府采购单一来源供应商，拥有自主知识产权的中小学新课程标准试验教材在全国29个省（市、区）发行，市场占有率、营业收入、利润在全国地方出版集团中位居首位，初高中《数学》教材进入台湾、《地理》教材进入澳门、《历史》教材输入韩国。在北京、广州、上海等地设有子公司，在欧洲、北美、非洲、东南亚设有版贸或印务联系点。

集团以传承文明、创造价值、产业报国为己任，以文化和资本同步增值为目标，重点发展传统出版、新媒体业务和金融投资等产业板块，力争用五年时间把集团打造成为世界知名的华文全媒介内容运营商、信息服务和传播解决方案提供商、重要的文化产业战略投资者，形成跨区域、跨媒体、跨行业、跨国界的经营格局和大文化、大传媒、大产业、大集团的发展格局，跻身世界知名的传媒旗舰行列。

（二）组织结构及母公司治理结构1、组织结构湖南出版投资控股集团组织结构图示如下。

图1湖南出版投资控股集团组织结构图2、集团具有健全的法人治理结构（1）建立了符合现代企业制度要求的组织结构。集团公司是严格按照《公司法》规范运作的有限责任公司，实行母公司控股、子公司独立经营的运作模式，形成以产权关系为纽带，各公司自主经营的组织运作管理体系。

（2）配备了强有力的领导班子，建立健全了科学决策程序。集团的成功，与领导班子的知识化、专业化是分不开的。现任集团公司董事长龚曙光先生，研究生学历，副研究员，历任吉首大学讲师、研究室主任，湖南省文联理论研究室第一副主任兼《理论与创作》杂志执行主编，湖南省文联办公室主任，湖南通程国际大酒店常务副总经理，湖南省报刊出版服务中心主任、党总支书记，潇湘晨报社党总支书记、社长、总编辑，湖南出版投资控股集团董事长、党委书记，中南出版传媒集团股份有限公司董事长，具有丰富的管理经验和卓越的领导才能。其他集团领导班子成员和中南传媒高管都年富力强，且有丰富的从业经验和突出的经营管理业绩。

（3）以《公司法》的相关规定为依据，制定了与公司治理结构有关的工作制度，建立健全了决策机构和决策机制。同时，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，制定并完善了一系列规章制度，使决策的具体执行和科学管理有章可循。

3、集团人员情况截至2012年12月31日，集团在职员工总数16979人，员工构成情况见下表：表1员工受教育程度分类（2012年12月31日）学历员工人数占比博士60.04%硕士3732.20%本科417624.59%大专560433.00%大专以下682040.17%合计16979100.00%表2集团专业技术职称人员(2012年12月31日)职称员工人数占比高级职称33719.22%中级职称72041.08%初级职称69639.70%合计1753100.00%（三）集团成员单位基本状况表3集团成员单位基本状况序号名称法定代表人注册资本∕开办资金地址备注湖南出版投资控股集团有限公司龚曙光226,000长沙市开福区营盘东路38号中南出版传媒集团股份有限公司龚曙光179,600长沙市开福区营盘东路38号序号名称法定代表人注册资本∕开办资金地址备注湖南省新华书店有限责任公司秦玉莲150,858.52长沙市芙蓉区五一大道826号湖南华瑞物流有限责任公司秦玉莲500望城县星城镇星城大道南侧湖南出版科技园湖南华瀚文化传播有限公司王清学2,000长沙市芙蓉区五一路826号新华大厦706-712室湖南省图书进出口有限责任公司秦玉莲167长沙市芙蓉区五一大道826号新华大厦808、811室湖南阅读花园创意文化有限公司沈剑锋1,000长沙市芙蓉区芙蓉中路二段76号（原338号）湖南图书城4楼天闻数媒科技（北京）有限公司彭兆平32,000北京市西城区德胜门外大街83号楼5层天闻数媒科技（湖南）有限公司彭兆平2,000长沙市雨花区芙蓉中路三段569号陆都小区湖南商会大厦东塔8楼湖南天闻新华印务有限公司潘晓山16,574.06望城县星城镇星城大道湖南出版科技园湖南新华精品印务有限公司潘晓山3,015.29湖南省望城湖南出版科技园湖南天闻新华印务邵阳有限公司岳勇1,772邵阳东大路776号（原新华印刷二厂内）长沙新华防伪印刷有限公司王铭200长沙市开福区芙蓉北路564号湖南省新华实业发展有限公司刘仲英100湖南望城湖南出版科技园凯基印刷（上海）有限公司潘晓山3,070上海市嘉定区曹安公路4560号3栋一层A区湖南省印刷物资有限责任公司傅剑华10,454长沙市开福区营盘东路3号新闻出版大厦5-6楼17深圳市新远贸易有限公司傅剑华300深圳市福田区商报东路129号天一名居天怡阁天怡座29F中南博集天卷文化传媒有限公司丁双平6,914天津生态城动漫中路126号动漫大厦B1区二层201-73湖南美术出版社有限责任公司李小山5,784长沙市雨花区东二环一段622号北京圣之空间文化有限公司李小山900北京市朝阳区酒仙桥路2号院内707厂基建处1号21湖南美术电子音像出版社有限责任公司李小山300长沙市雨花区东二环一段622号