《证券发行上市审核工作手册(最新版)》(1658页).rar 目录 证券发行上市审核工作手册 1 （2008-2009） 1 目录 1 I证券发行审核 10 1中华人民共和国公司法 10 2.中华人民共和国证券法 48 I.1股票发行审核 85 1.首次公开发行股票并上市管理办法 85 2.首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法 94 3.上市公司证券发行管理办法 100 4.上市公司非公开发行股票实施细则 112 5.关于修改上市公司现金分红若干规定的决定 121 6.首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条＂实际控制人没有发生变更＂的理解和适用——证券期货法律适用意见第1号 123 7.首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条发行人最近3年内主营业务没有发生重大变化的适用意见——证券期货法律适用意见第3号 126 8.关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知 128 9.股票发行审核标准备忘录　第5号　（新修订）关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程 130 10.股票发行审核标准备忘录（2002）第8号——关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理办法 132 11.股票发行审核标准备忘录第16号（新修订）——首次公开发行股票的公司专项复核的审核要求 133 12.关于职工持股会及工会持股有关问题的法律意见 135 13.关于职工持股会及工会能否作为上市公司股东的复函 135 14.关于证券公司申请首次公开发行股票并上市监管意见书有关问题的规定 136 15.关于发布《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的通知 138 16.外国投资者对上市公司战略投资管理办法 142 17.关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的通知 149 18.关于进一步规范重污染行业生产经营公司申请上市或再融资环境保护核查工作的通知 151 19.关于重污染行业生产经营公司IPO申请申报文件的通知 152 20.关于印发《上市公司环保核查行业分类管理名录》的通知 152 I.2债券发行审核 157 1.公司债券发行试点办法 157 2.关于银行业上市公司发行债券时累计公司债券余额如何计算有关问题的函 164 3.上市公司股东发行可交换公司债券试行规定 165 4.企业债券管理条例 168 5.国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知 172 6.国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知 190 7.中央企业债券发行管理暂行办法 196 II.证券发行信息披露 198 1.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号—招股说明书 198 2关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号――首次公开发行股票并上市申请文件》的通知 226 3.关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号――上市公司公开发行证券申请文件》的通知 230 4.关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号――上市公司公开发行证券募集说明书》的通知 234 5.关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明书》的通知 250 6.关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号——公开发行公司债券申请文件》的通知 263 7.关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号——上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》的通知 265 8.关于发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则第3号――保险公司招股说明书内容与格式特别规定》（2006年修订） 272 9.关于发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则第4号—保险公信息披露特别规定》的通知 277 10.公开发行证券公司信息披露编报规则第5号－证券公司招股说明书内容与格式特别规定 280 11.公开发行证券公司信息披露编报规则第6号－证券公司财务报表附注特别规定 283 12.公开发行证券公司信息披露编报规则第9号―净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订） 289 13.公开发行证券公司信息披露编报规则第10号－从事房地产开发业务的公司招股说明书内容与格式特别规定 291 14.公开发行证券公司信息披露编报规则第11号－从事房地产开发业务的公司财务报表附注特别规定 294 15.关于发布《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号－公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》的通知 296 16.中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第14号的通知 307 17.公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定 309 18.关于发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第　17号的通知 325 19.公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号—商业银行信息披露特别规定 326 20.公开发行证券的公司信息披露规范问答第3号－弥补累计亏损的来源、程序及信息披露（2006年修订） 330 21.关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第5号的通知 331 22.关于首次公开发行股票公司招股说明书网上披露有关事宜的通知 333 23.关于近期报送及补正再融资申请文件相关要求的通知 334 24.关于不再实施特定上市公司特殊审计要求的通知 340 III证券发行保荐 341 1.证券发行上市保荐业务管理办法 341 2.保荐人尽职调查工作准则 357 3.证券发行上市保荐业务工作底稿指引 386 4.发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号——发行保荐书和发行保荐工作报告 407 5.关于发布《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》（2008年修订）的通知 411 6.证券公司治理准则 425 7.证券公司内部控制指引 437 8.证券公司风险控制指标管理办法 452 9.关于调整证券公司净资本计算标准的规定 460 Ⅳ.发审委审核 468 1.中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法 468 2.中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会审核工作指导意见 474 3.中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会工作细则 477 Ⅴ.询价与承销 483 1.证券发行与承销管理办法 483 2.关于做好询价工作相关问题的函 493 3.上市公司向社会公开募集股份操作指引（试行） 512 4.超额配售选择权试点意见 514 5.关于缩短新股发行结束到上市所需时间有关事宜的通知 517 6.关于证券投资基金参与股票发行申购有关问题的通知 517 7.沪市股票上网发行资金申购实施办法 518 8.深圳证券交易所资金申购上网定价公开发行股票实施办法 522 9.关于沪市股票上网发行资金申购的补充通知 525 10.关于深市新股资金申购上网发行的补充通知 527 11.关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知 528 12.关于战略配售有关问题的通知 529 Ⅵ.证券上市 530 1.关于发布《上海证券交易所股票上市规则（2008年修订）》的通知 530 2.关于发布《深圳证券交易所股票上市规则》（2008年修订）的通知 676 3.上海证券交易所权证管理暂行办法(2005年7月18日　　上海证券交易所) 684 4.深圳证券交易所权证管理暂行办法 691 5.上市公司解除限售存量股份转让指导意见 699 6.上海证券交易所公司债券上市规则（2007年修订版） 700 7.深圳证券交易所公司债券上市暂行规定 710 VII.持续督导 740 VII.1上市公司的公司治理与规范运作 740 1.证监会关于提高上市公司质量意见 740 国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见全文 740 2.上市公司治理准则 744 3.上市公司股东大会规则 753 4.上市公司章程指引 763 5.关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知 803 6.关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 804 7.关于规范上市公司对外担保行为的通知 808 8.关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 811 9.上市公司回购社会公众股份管理办法（试行） 815 10.关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定 822 11.关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知 824 12.上市公司检查办法 827 13.上市公司股权激励管理办法（试行） 830 14.股权激励有关备忘录1-3号 839 15.国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法 845 16.企业国有产权向管理层转让暂行规定 855 17.关于企业国有产权转让有关事项的通知 859 18.上海证券交易所上市公司募集资金管理规定 863 19.深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法 877 20.中小企业板上市公司募集资金管理细则 893 21.中小企业板上市公司控股股东、实际控制人行为指引 903 VII.2上市公司持续信息披露 914 1.上市公司信息披露管理办法 914 2.关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知 929 3.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则-第2号＜年度报告的内容与格式＞（2007年修订） 931 4.关于《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号＜半年度报告的内容与格式＞》修订说明（2007.07.30修改） 966 5.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第5号——公司股份变动报告的内容与格式（2007年修订） 993 6.公开发行证券公司信息披露编报规则第8号-证券公司年度报告内容与格式准则（2008年修订） 1002 7.公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告内容与格式特别规定（2007修订） 1017 8.公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露 1023 VII.3上市公司并购重组 1025 1.上市公司收购管理办法 1025 2.上市公司重大资产重组管理办法 1064 3.上市公司并购重组财务顾问业务管理办法 1078 4.关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定 1092 5.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号－权益变动报告书 1095 6.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第16号-上市公司收购报告书 1109 7.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第17号－要约收购报告书 1124 8.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第18号－被收购公司董事会报告书 1139 9.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第19号－豁免要约收购申请文件 1143 10.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组申请文件 1146 11.上市公司重大资产重组申报工作指引 11