校区财务流程
责任人：校区主管
花销内容包括：
固定花销：包括房租、水费、电费、物业费、取暖费、电话费、网费等校区固定且必须的花
销
活动花销：校区为了招生和活动所计划举办活动的所有花销
其他花销：除上述两种以外的所有花销
工作流程：
上报固定花销：
每月25日上报下月的固定花销，邮件上报校区领导人。
审批后通过财务把款项打到校区帐号内。
上报活动花销和其他花销
1、此项目上报时需要配上活动策划方案和申请物品的理由。
邮件上报项目部负责人处并抄送领导人，审批通过后财务会把帐目打到校区账号内。
遵循提前上报的原则。
上报文件和票据
每月1日的23:59分之前，主管将制作完成上月的 《校区现金流水》的电子版发到部门领导人邮箱。
每月2日之前，把上月的收据绿联、刷卡小票、花销的收据和发票以快递的形式发
到总部，地址为：xxxxxxx
儿童美术财务手册试行版
第一篇——收款
收款方式：
现金收款：收款→清点无误后→开收据→让家长在收据上“交款人”处签字，给家长收据联（红色第二联）→月底前将现金存入公司指定的银行卡内，保留好银行小票→-报账时将收据、银行小票交给财务。
刷卡收款（POS机）：刷卡→第一联家长签字→给家长拉卡拉或银联POS机（卷纸）第二联或者持卡人存根→开收据→给家长收据联（红色第二联）→报账时将拉卡拉或银联POS机（卷纸）第一联或者两联的存根附在收据后面交给财务。
淘宝收款：家长在淘宝网上付款后→提供付款人的淘宝名称，通知公司财务确认到账情况→开收据→给家长收据联（红色第二联）→报账时将收据交给财务。
支票收款：收取支票→审核支票无误后—开收据→给家长收据联（红色第二联）→支票3天内交到财务→报账时将收据交给财务。
网银转账：家长在网上付款后→通知财务确认到账情况→开收据→给家长收据联（红色第二联）→报账时将收据交给财务。
《收据》填写规范：
收
据
 XXXX年 XX 月 XX 日
今收到
学员姓名
交 来
课程、商品名称、活动名称
人民币
（大写金额）XXXXXX
￥
小写金额 XXXX
收款单位公 章
 收款XXXXX人
交款XXXXX人
注意事项：
1）银联POS机每月至少刷卡两次，如未操作，银联会撤机。刷卡的使用流程见附件1-2。
2）审核支票：是否平整无折痕，字迹是否清晰、印章是否齐全（财务章、法人人名章）、清晰，金额是否正确（大小写是否一致）。日期必须大写，收款人（北京XXX艺术培训有限公司），收款人也可不填写。收取支票应自收取日三日内上交总部财务（注：支票入账有效期为出票日起10日内，否则无法入账）。超过10天需重新开。
支票使用式样如图：

3）大写书写规范：
（1）壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、元、角、分、零、整(正)
（2）中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后、应写“整”(或“正”)字；其它的不用写“整”(或“正”)字。
（3）阿拉伯数字中间有“0”时，中文大写要写“零”字，如