费用报销制度
根据国家财政部颁布的<会计准则>和<企业会计制度>的有关精神规定,为规范公司费用报销标准、程序、手续，合理控制费用支出，降低成本，提高盈利，特制定本制度。
1、工程期间材料费用报销
1）、采购审批程序
工程部将主要工程材料用料量报仓库和财务备案，工程部人员填写物资采购清单（式样附后） 仓库核签 工程部经理审批 交采购员采购。
2）、材料报销，采购员将材料发票、收据及清单（清单上必须注明材料名称、规格型号、数量、单价、金额及生产家厂）和物资采购清单一并交仓库（验非工程物资）、质检员（验工程材料）核实验签，经项目经理核签，交财务审核，5仟元以下（含）由后勤经理审批后交出纳付款，5仟元以上要需工程部负责人审签后再交总经理审批后出纳付款，领款人在报销单上签字。
2、经营费用、物资采购报销规定
1）、采购程序
①、正常经营消耗物资采购程序：
使用部门填写申购单 仓库管理员核签 会计核签 直属部门经理核签 交采购员采购。
②、正常使用设备更换及添置2000元以下设备采购程序：
使用部门填写申购单 仓库核签 直属部门经理核签 会计核签 店负责
人及总经理 交采购员采购。（更换设备原由总公司代购的原则上应由总公司购买）
③、经营期间添增设备（单价在2000元以上）采购程序
工程部人员填写物资采购清单（式样附后） 工程部经理核签 会计核签 店负责人及总经理审签 公司对应管理部门审批[单价在1万元以上（含）须经董事长审批] 交采购员采购。
2）、报销程序
报销人填制报销单 直属部门经理核签 会计审核 店负责人及总经理审批 出纳付款 领款人签字 。
3）、酒水在仓库人员验收无误后签字并开据入库单，供货商凭已签字的送货单和入库单同时交会计审核，由店负责人及总经理审批后付款，如遇特殊情况价格未定，在验收入库时只开数量不开金额，在价格确定后补计金额，如在月末仍未确定时暂估入账，或作账外物资处理，在当月报表中注明。
4）、蔬菜、调料、水果在厨房或吧台和核单员验收无后签字，并在一联盖“会计查存” 交会计审核，一联盖“报账联”交供货商，供货商在规定的时间内凭报账联交会计审核，由各店负责人及总经理审批后出纳付款。如遇特殊情况价格未定时，对数量验收后将报账联交给供货商，会计查存联不得交供货商，待价格确定后在补计金额。
5）、内部调拨由调出单位在发货同时开据“商品调拨单”，“商品调拨单”上交发货人签字，原则上收货方仓库联随货同行；同日（如遇周末在次周一）将“商品调拨单”（收、发货双方财务联）交财务开据“转账通知单”，“转账通知单”及附件寄往对方财务，发货方凭“转帐通知单”存根联及“商品调拨单”财务联挂账收款，收货方仓库在收货后认真验收确认并通知财务；（如财务先收到“转账通知单”时，应通知仓库追问查收确认），财务凭仓库确认的“商品调拨单”财