项目单位： 项目内容： 业务分类： 更新时间： ****股份有限公司 穿行测试缺陷汇总表 总体概览 2012-10-26 发现缺陷 业务分类 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷 小计 10 111公司层面0 60 0 01 21 214 2130 00 00 6 29 10 50 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 信息系统层面 P1.并购交易 P2.销售与收款 P3.全面预算 P4.税项1 22111 2P5.资金费用 P6.关联交易 P7.生产与存货 P8.工程管理 P9.投资3 52 30 26 70 4 P10.财务报告 P11.人力资源 P12.研究与开发 P13.采购5 7 0103 66 P14.业务外包 P15.固定资产 P16.无形资产 P17.筹资与担保 P18.合同管理 合计4 44 43 36 63 9 62 91 内控领导小组 内控工作小组 项目单位： 项目内容： 业务分类： 更新时间： ****股份有限公司 内部控制缺陷汇总表 公司层面 2012/10/26 2012年6月1日 返回目录 整改责任部门/责 编号 业务分类 子流程 缺陷描述 风险 缺陷分类 缺陷评估 整改建议 任人 对子公司的管 《对子公司的管理制度》没 对子公司管理缺少系统管理，可能造成投1内控环境 设计缺陷 重要缺陷 建立健全《对子公司的管理制度》 战略规划部 理 有及时公布和更新 资损失。 根据企业治理的制衡机制的设置，各委员会根据相应的职责权 限和决策程序履行各自的职责： 公司治理方面相关委员会职 能运行不充分。 1、审计委员会依据《董事会审计委员会工作规程》每年至少 召开一次会议履行相应的基本职能（负责审查企业内部控制， 监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部 控制审计及其他相关事宜等） 1、审计委员会职责履行不 完整或缺失相应的会议记录 ； 2、战略委员会依据《战略委员会实施细则》每年至少召开一 次会议履行相应的基本职能负责对公司长期发展战略和重大投 资决策进行研究并提出建议。 2、战略委员会没有履行本 委员会的职责或缺失相应的 会议记录 公司各委员会根据企业治理的制衡机制没 有有效运作，可能存在导致企业经营失败 、难以实现其发展战略的风险2 内控环境 企业治理结构 设计缺陷 重要缺陷 董事会/董秘 3、提名委员会依据《提名委员会实施细则》每年至少召开一 次会议履行相应的基本职能负责对公司董事和经理人员的人选 、选择标准和程序进行选择并提出建议。 3、提名委员会没有履行本 委员会的职责或缺失相应的 会议记录 4、薪酬与考核委员会依据《薪酬与考核委员会实施细则》每 年至少召开一次会议履行相应的基本职能负责制定公司董事及 经理人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查公司董事和 经理人员的薪酬政策和方案,对董事会负责。 4、薪酬与考核委员会没有 履行本委员会的职责或缺失 相应的会议记录 内审部负责人相对于管理层和关联方是独 内审部负责人的提名或任命 立的，负责人的任命缺乏独立性可能会影 企业治理结构 缺少审计委员会的参与或决 响其业务的独立性，导致其内审业务不够 内审部负责人应由审计委员会任命或审计委员会提名报报董事 会或相应的主管部门批准备案，但不应该用具有关联关系的控 股集团任命。3 4 内控环境 风险评估 设计缺陷 设计缺陷 重要缺陷 重要缺陷 审计委员会/董秘 审计委员会/董秘 策 客观独立的评价。 风险评估程序不完整、不合理，且未经适 当审核，可能存在因风险评估的结果不准 确导致企业风险管理工作低效或失效，企 业蒙受损失的风险 风险评估程序 建立及更新 审计委员会牵头，企业指定授权部门负责建立及定期更新《风 险评估制度》，以确保评估程序的完整性、适当性。 未建立《风险评估制度》 未全面系统地持续收集风险 初始信息的工作，并定期以 《 风险清单》的方式反馈至 企业指定授权部门。 风险管理的初始信息收集工作不全面、不 持续，可能存在导致企业风险管理工作低 效或失效，企业蒙受损失的风险 依据设定的控制目标，指定授权部门针对企业所面临的不同风