****股份有限公司
内部控制手册
201*年*月
目 录
第一部分 手册概述 1
1．内部控制手册定义 1
2．内部控制手册编制目的 1
3．内部控制手册适用范围 1
4．内部控制的基本原则 1
5．颁布及生效日期 2
第二部分 公司层面 3
1. 内部环境 3
1.1 基本组织架构 3
1.2 发展战略 6
1.3 社会责任 7
1.4 企业文化 11
1.5 人力资源政策 12
2．风险评估 13
2.1 目标设定 13
2.2 风险识别 13
2.3 风险分析与评估 14
2.4 风险应对 19
3．控制活动 19
3.1 控制活动的建立 19
3.2 常见的内部控制活动 19