重大业务流程和信息系统匹配表
根据对重要业务流程的了解，记录在重大流程中涉及交易生成、记录、处理和报告的信息系统，这些信息系统即为与重大流程相关的信息系统：
系统名称（注1）
系统平台
设备所在地点
上线年份
所支持的业务流程、科目
复杂程度（高/低）（注2）
是否纳入审计范围（是/否）
填写系统的名称，如费用支付系统
系统的操作平台，如 UniX
系统的所在地点，如分布各省公司
初始上线年份，如 1998年
如采购、费用支付流程
明确系统是否在审计范围内注 1：系统可以是商业软件系统，或是企业自己开发、定制的系统，也可以包括其他终端用户所使用的重要工具，如利用 EXcel等电子表格编制的模型、填报工具等。
注 2：系统的复杂程度取决于多个方面，包括（1）系统所支持的企业业务流程的复杂度；（2）信息系统自身技术的复杂度；（3）系统处理交易、数据及计算的复杂度；（4）信息技术环境规模的复杂度等方面。