目录
1手册概述 1
1.1编制目的 1
1.2编制原则 1
1.2.1方法性与实用性相结合 1
1.2.2风险预控与业务管理相结合 1
1.3编制依据 2
1.4内部控制体系框架 2
1.5手册执行与更新 2
1.6手册颁布与生效 3
2内部环境 3
2.1组织结构 3
2.1.1组织结构的建立 3
2.1.2组织结构中职责和权利的分配 3
2.2人力资源政策及程序 4
2.2.1录用、培训、考核、任免、薪酬和离职政策及程序 4
2.2.2对人力资源部门的监督 8
2.3企业文化 8
2.4反舞弊程序和控制 10
2.4.1反舞弊控制环境 10
2.4.2反舞弊控制措施 12
2.4.3反舞弊信息和沟通 13
2.5社会责任 13
3风险管理 13
3.1风险确认与识别程序 13
3.2风险评估 14
3.3风险应对 15
4控制活动 18
4.1控制目标 18
4.2控制措施 18
4.3制度和流程体系 18
4.4定期评估和修订 19
5信息与沟通 19
5.1信息 19
5.1.1内部信息收集与处理 19
5.1.2外部信息收集与处理 20
5.1.3信息报告 21
5.2沟通 22
5.2.1内部沟通 22
5.2.2外部沟通 23
6监督改进 23
6.1日常监督 23
6.2专项监督 24
6.3自我检查和评价 25
6.4改进 26
附件：公司管理流程 27
1、综合管理 27
1.1公文管理 27
1.1.1收文流程 27
1.1.2发文流程 31
1.1.3档案归档流程 34
1.2制度制订管理流程 36
1.3信息系统管理 40
1.3.1程序变更管理流程 40
1.3.2程序和数据的访问管理流程 42
1.3.3计算机运行管理流程 46
1.4党委会管理流程 52
1.5总经理办公会管理流程 55
1.6督办管理流程 57
1.7请假及重大事项报告流程 59
1.7.1请假管理流程 59
1.7.2重大事项报告管理流程 59
1.8印章管理流程 63
1.9公务用车管理流程 66
1.10接待管理流程 70
2人力资源管理 72
2.1人事管理流程 72
2.1.1组织机构及定岗定编管理流程 72
2.1.2公司员工需求编制与审批管理流程 74
2.1.3公司员工录用管理流程（由华能呼伦贝尔公司实施） 76
2.1.4公司干部选拔任用管理流程 76
2.1.5公开招聘（或竞争上岗）管理流程 78
2.1.6干部考察管理流程 80
2.1.7公司员工离职与解聘流程 82
2.1.8公司员工退休审批管理流程 84
2.1.9公司员工档案管理流程 86
2.1.10领导干部任前备案管理流程 91
2.1.11领导班子后备干部管理流程 93
2.2薪酬与福利管理 95
2.2.1工资分配管理流程 95
2.2.2薪酬计算与发放管理流程 97
2.2.3企业年金缴费管理流程 99
2.2.4企业年金停缴或恢复缴费管理流程 101
2.2.5企业年金领取管理流程 103
2.3培训管理 105
2.3.1培训预算编制与审批管理流程 105
2.3.2.培训实施与反馈管理流程 107
3营销管理 109
3.1电力营销管理流程 109
3.2燃料采购管理流程 113
3.3热力营销管理 115
3.3.1入网管理 115
3.3.2热价管理 117
3.3.3热费回收 117
3.3.4稽查管理 120
3.3.5报表管理 122
4财务管理 124
4.1收入管理 124
4.1.1范围 124
4.1.2控制目标 124
4.1.3流程相关会计科目 124
4.1.4流程主要风险 124
4.1.5流程描述 124
4.2生产成本及存货管理 136
4.2.1范围 136
4.2.2控制目标 136
4.2.3流程相关会计科目 136
4.2.4流程主要风险 136
4.2.5流程描述 136
4.3费用性支出管理 164
4.4税务管理 171
4.5资金管理 184
4.6账务处理 200
4.7筹资管理 208
4.8会计报表附注管理 213
4.9全面预算管理 221
4.10人工成本管理流程 232
4.11工程竣工决算报告管理流程 237
4.12预付款管理流程 243
5安全环保管理 246
5.1安全监督管理 246
5.1.1安全生产评价工作流程 246
5.1.2安全事故调查处理流程 249
5.1.3重大突发事件（事故）应急预案编制与审批流程 252
5.1.4重大突发事件（事故）应急处理流程 254
5.1.5应急预案备案流程 257
5.1.6内控与风险管理 259
5.2科技管理 264
5.2.1科技项目经费管理流程 264
5.2.2科技项目立项管理流程 267
5.2.3科技项目执行管理流程 269
5.2.4科技项目验收管理流程 272
5.2.5科技项目奖励评审与授奖流程 274
5.3环境保护管理 276
5.3.1建设项目环境保护管理流程 276
5.3.2环境保护管理与污染治理流程 276
5.3.3环境保护监督管理与考核流程 278
6生产技术管理 281
6.1更新改造流程 281
6.2可靠性管理流程 302
6.3合同管理流程 305
6.4技术监督管理流程 310
6.5.供热技术监督管理流程 312
6.6新增用户入网（技术方案）管理流程 314
6.7工程招标管理流程 316
6.8管网冲洗、试压工作管理流程 316
7项目前期及生产准备 319
7.1项目前期管理流程 319
7.2生产准备管理流程 320
7.3物资采购流程 323
8、运行管理 329
8.1运行管理流程 329
8.2燃料运行管理 331
9检修管理 333
9.1检修管理流程 333
9.2机组低谷消缺和D级检修统计报告管理流程 338
10党群政工管理 340
10.1维护稳定管理 340
10.1.1维护稳定工作管理流程 340
10.1.2信访工作管理流程 344
10.2党建工作管理 348