中小企业在我国经济发展中的作用和地位越来越重要,中小企业发展中的资金问题

也越来越受到各界的重视。但是由于信息不对称、内部管理不规范、抗风险能力不强等

原因,中小企业在融资方面却遇到了重重的困难。商业银行信贷资金作为中小企业融资

中外源融资的重要组成部分,成为解决中小企业发展中资金约束的重要途径。商业银行

建立起正确的中小企业贷款风险管理机制不仅对中小企业融资有积极意义,对于目前利

润空间日益缩小的商业银行也有很强的现实意义。本文以作者本人工作岗位以及经验为

基础,站在国有商业银行的角度,以其工作的基层银行机构中小企业贷款业务发展为蓝

本,根据中小企业旳特点,结合具体案例提出从完善组织体系、推进金融创新、强化信

贷管理、优化经营模式、强化自身素质等几方面来有效降低中小企业贷款的风险,撰写

本文的最终目的是希望能够实现银企共赢。本文全文共分八部分,首先是绪论,主要

介绍本文研究的意义和目的,研究的方法和角度以及研究的主要内容;其次是对中小企

业融资理论、中小企业融资特点、面临的内外部因素进行简单综述;之后以作者工作的

基层行为蓝本,描述银行中小企业资产业务的发展现状,指出影响银行向中小企业放贷

面临的风险;第四部分则以实际工作中发生的三个实际案例为基础,分析市场风险、道

德风险、企业自身风险对银行信贷资金管理的影响,并提出本单位发展业务存在的问题;

其后,以学习借鉴的态度,从国外、国内和系统内的同行为范本,分析其业务发展中取

得的成功经验;进而提出了本单位中小企业资产业务如何提升自身管理能力的措施,以

达到双方受益的最终结果;最后是本文研究的结论、建议和不足。

关键词:中小企业;融资;风险管理

第1章绪论

1.1研究的背景

融资,即资金融通的简称,在《新帕尔格雷夫经济学大辞典》中则定义为:为了支

付超出现今的购买款而采取的货币交易后端或为取得资产而集资所采取的货币手段⑴。

无论是发达国家还是发展中国家,中小企业都是国民经济的重要组成部分,为各国

的经济发展做出了卓越的贡献。德国把中小企业称为国家的“重要经济支柱”,日本则

认为“没有中小企业的发展就没有日本的繁荣”,美国政府更把中小企业称作是“美国

经济的脊梁”。从我国角度看,中小企业广泛分布于各行各业,处在推动经济发展的最

前端,其生存发展很好地解决了我国大量剩余劳动力的就业问题,保证了近30多年的

稳定发展。此外,正是大量的中小企业的出现,引入了市场的竞争,优化了社会资源配

置和使用效率。

为了促进、支持中小企业的发展,中国政府采取了一系列政策安排。但是,在政府

大力支持下,在银行对业务的积极推动下,我们也不难看出,目前广大中小企业融资难

问题仍然成为制约其发展的“瓶颈”。由于银行对于中小企业的生产经营、资金实力、

管理水平、抗风险能力以及财务公开化等信息的不对称,银行难以从企业的资产现状、

贷款用途和违约记录等资料上在贷款发放前,确定一笔中小企业信贷业务的违约风险,

而且对于这样的未知风险所造成的损失也是不可预见的。而对于完全市场化经营的商业

银行而言,银行信贷经营的最大目标就是通过对这种不对称的信息进行合理的风险管理,

将风险控制在合理的水平上,以求实现价值的最大化。因此,如何解决中小企业融资难

问题,银行在开展中小企业资产业务时如何进行风险管理,成为了一个关系银行与企业

互相联系、又互相纠结的难题,引起了越来越多学者和企业的研究与探讨。

1.2研究的意义

1.2.1有利于银行正确把握中小企业贷款的业务风险

银行之所以对广大的中小企业惜贷的根源,在于信息的不对称所致。由于日常经营

的不合规、财务管理数据不完善,相对于企业的直接经营者,银行对企业的认识往往停

留在表面,贷款的相关风险信息掌握不足,使其只能根据借款人过去平均的信息来设定

贷款条件,所以,银行对中小企业贷款的风险是十分大的。通过此次研究,为银行探讨

一些开展业务中的关键点和忽略点,使之在日常业务办理中做到“有的放矢”,合理把