KPI设计－SCOR模型法（基于流程的KPI设计） 阶段1 阶段2 阶段3 阶段4 阶段5 全流程 方太kpi设计－部门职责及流程法 阶段1 审计项目管理流程 准备 财务 阶段2 阶段3 阶段4 阶段5 全流程 输出 实施 报告 审计报告 流程 名称 和内 容 经营情况 离任审计 投资审计 采购审计 基础建设审计 确定审计计划，参 审计情况正确率 审计意见正确率 年审计次数 与计划的人员、审 计重点、费用、风 险、分工、时间安 排 审计计划的完整准 是否按标准与程 审计报告的 确性 数据准确完整 序实施 实施的 完整性和准 效果：客户需求、质量、知识积累， 风险 质量 确性 费用控制 项目 审计报告的 审计报告及时性 周期 及时性 指标 属性 效率（时间，成本 ） 属性效率（时间，成本 ） 适应性 释义： 方太审计部KPI管理表 数据提供部数据提供周 关联责任部 门 序号KPI 1预算执行率 指标类别 衡量目的 衡量方法/计算公式 实际费用/预算费用 考核周期 年度 备注 门 期 财务 促使严格执行预算 财务部 月度 不断提高审计工作水 平，尽量降低公司的 由于财务制度不健全 造成的损失金额 仅作为监测 指标 2风险实际损失财务 审计计划完成 财务部 审计部 月度 月度 年度 财务部 促使严格执行工作计 划 实际审计项目数/年初 计划审计项目数3 组织与流程 年度 率 外勤审计结束后25天 内提交的审计报告数/审计部 总审计报告数 审计报告提交 及时率 不断提高审计报告提 交速度4 组织与流程 月度 年度 年度 正确的审计意见条数 （处理、改进）/ 总的审计部 审计意见条数 促使不断提高审计工 作水平和质量 5审计意见正确率组织与流程 审计情况正确 月度 月度 促使不断提高审计工 作水平和质量 经确认正确的审计问 审计部6 78 9 组织与流程 学习与成长 学习与成长 学习与成长 年度 年度 年度 年度 率 题数/总审计问题数 绩效计划完成及时率 绩效管理系统 推行的有效性 促进公司各部门提高 绩效管理水平 ，绩效考核及时完成人力资源部每季 部门组织健康 度 促进提高管理水平和 组织有效性 问卷调查 人力资源部半年 年度内部门流失的惋 部门惋惜人才 流失率 促进降低部门人才流 失率 惜人才数/总惋惜人才人力资源部月度 数