货币资金调查 单位名称： 会计期间： 编制人： 复核人： 日期： 日期： 索引号： 页次： 调查目的：货币资金真实性、货币资金是否存在抵押、冻结 调查程序： 一、 库存现金 监盘库存现金，将盘点金额与现金日记账余额进行核对，如有差异，应查明原因。在非资产负债 表日进行盘点时，应倒轧截止基准日的金额。若有充抵库存现金的借条、未提现支票、未作报销 的原始凭证，需在盘点表中备注说明。 二、 银行存款 （1）取得所有银行对账单、银行存款余额调节表，并与银行日记账核对，检查未达账项的真实 性，逐笔调查未达账项的形成原因、时间、金额以及资产负债表日后的进账情况，对长期挂账的 未达账项查明原因。 （2）对大额的定期存款或限定用途的存款，要查明情况。 三、 其他货币资金 （1）对信用卡存款，获取信用卡对账单及余额调节表，并与日记账项核对，并检查未达账项的 真实性及资产负债表日后的进账情况，对长期挂账的未达账项查明原因。 （2）对限定用途的存款，要查明情况。 调查说明： 调查结论：