风 险 清 单 一级风 责任 部 三级风险 二级风险名称 三级风险名称 并购/股权交易违 规 4.01.01 4.01.02 并购税务违规 财务日常核算/档 案保管违规 4.01.03 财务报告披露违 规 4.01.04 4.01.05 资金管理违规 外汇收支结算违 担保业务违规 4.01.06 4.01.07 经营合规风险（即由于 违反国家相关法律法规 监管要求而导致公司被 处罚、影响公司声誉的 风险） 金融衍生品交易 违规 4.01.08 4.01.09 4.01.10 关联交易价格违 关联交易披露违 规 人力资源管理违 规 4.01.11 4.01.12 招标违规 4.01.13 4.01.14 生产活动违规 进出口及代理业 务违规 合规风 险 4.01.15 4.01.16 4.01.17 4.01.18 产品定价违规 合规风 险 特定业务未取得 运输业务违规 项目投标决策不 经营合规风险（即由于 违反国家相关法律法规 监管要求而导致公司被 处罚、影响公司声誉的 风险） 工程项目实施违 规 4.01.19 4.01.20 信息数据管理违 规 法律法规更新应 违反安全环保规 4.01.21 4.01.22 知识产权申请/登 记/保管不当 4.02.01 侵权风险（即由于公司 侵犯知识产权或侵犯其 他权利而导致法律纠纷 的风险） 员工保密管理不 4.02.02 4.02.03 技术引进不当 侵犯其他公司知 4.02.04 4.03.01 4.03.02 4.03.03 税务登记违规 税款缴纳违规 发票管理违规 涉税/费风险（即因公 司未按照国家税费的相 关规定履行税费义务而 导致法律、法规制裁、 财务损失及声誉损害的 风险） 纳税资料保管违 规 4.03.04 4.04.01 4.04.02 商业贿赂风险 不正当竞争风险（即由 于采取垄断、不公平定 价及不恰当的宣传行为 等非法的或者有悖于公 认的商业道德的手段和 方式，而导致公司违反 法律的风险） 虚假或不当宣传 侵犯其他公司商 业机密 4.04.03 4.04.04 恶意中伤竞争对 手 诉讼风险（公司在涉及 的诉讼中准备不足，未 能充分维护公司合法权 诉讼权利行使或 义务履行不当 4.05.01 单 三级风险描述 并购/股权交易违反国家法律法规（如收购时未以评估 为基础作价），导致公司被监管机构处罚，声誉和形 未及时妥善处理并购后的税务问题,导致监管机构处罚 。 违反会计法规（如会计人员资格资质,账簿设置,凭证填 制和审核,资产核销，账账、账实定期核对，会计档案 保管等方面不符合法规等），导致财务信息质量不高 ，影响财务报表的公允性，或被监管机构处罚。 公司对外提供财务报告未遵循相关法律法规的规定（ 如公司财务报告对外披露的财务信息（如重大事项、 关联交易、或有事项、担保、重大会计政策和会计估 计变更）等不当）,影响财务报告使用者的决策,将引发 利益相关方法律诉讼、影响公司声誉,甚至被监管机构 公司资金管理（包括但不限于银行账户的开立、审批 、使用、核对和清理）违反国家法律法规，被监管机 构处罚、经济损失和信誉损失。 外汇收支及结算违反国家外汇管理规定，被监管机构 公司担保业务违反国家规定和上市地监管机构的要求 金融衍生品交易不符合公司内部规章制度、国家相关 法律法规、国际法规和惯例,被监管机构处罚或导致公 关联交易价格确定有失公允，违反国家有关法律法规 关联交易披露不准确、不完整或不及时，违反国家有 关法律法规，导致公司被监管机构处罚，影响公司声 人力资源的引进、使用、薪酬、福利、保险、退出等 管理违反国家有关法律法规,或违反劳动法规相关规定, 侵害员工合法权益,引起劳资纠纷、被监管机构处罚或 未按国家有关法律法规开展项目招标（如肢解建设项 目，逃避公开招标，泄露标底等；或者开标评标过程 不公开、不透明，评标委员会成员缺乏专业水平或与 投标人串通等），导致舞弊行为发生，财产损失或声 生产活动违反国家有关法律法规或公司内部管理制度, 进出口