cttask-4028875c3a46181a013b1c4b470342e0 1、控制活动基本信息 控制活动编号 控制活动描述 是否关键控制 控制活动责任人 业务发生频率 业务发生总量描述 年度业务发生总量 年度样本量 P12.1.7 财务部部长助理检查子公司上报的财务报表及相关资料,确保数据及勾稽关系正确,分析性复核结论合理等 是 财务部部长助理 每季度一次 审核子公司财务报表及资料的次数 42 2、控制活动测试程序 类别 测试程序 询问 询问财务部部长对子公司财务报表及相关资料的审阅程序和审阅内容 3、测试结论 测试结论 有效 原因 4、测试结果 编号 样本描述 样本时间 测试结果 有效12012年一季度万州报表 2012/3/312 34 2012年一季度厚生报表 2012年一季度常盛报表 2012年一季度常奔报表 2012/3/31 2012/3/31 2012/3/31 有效 有效 有效 1 / 4 cttask-4028875c3a46181a013b1c4b470342e0 2 / 4 cttask-4028875c3a46181a013b1c4b470342e0 确,分析性复核结论合理等 备注 经子公司财务部负责人审 核后的财务报表 经子公司财务部负责人审 核后的财务报表 经子公司财务部负责人审 核后的财务报表 经子公司财务部负责人审 核后的财务报表 3 / 4 cttask-4028875c3a46181a013b1c4b470342e0 4 / 4 cttask-4028875c3a46181a013b1c4b471342e3 1、控制活动基本信息 控制活动编号 控制活动描述 是否关键控制 控制活动责任人 业务发生频率 业务发生总量描述 年度业务发生总量 年度样本量 P12.1.9 审核《合并财务报表底稿》： 是 财务部部长 每季度一次 审核《合并财务报表底稿》的次数 42 2、控制活动测试程序 类别 测试程序 询问 检查 询问财务部部长关于合并财务报表底稿和期末结账检查清单的编制审核程序 检查《合并财务报表底稿》是否经过审核 3、测试结论 测试结论 有效 原因 4、测试结果 编号 样本描述 常柴12年1季度报表工作 底稿 样本时间 测试结果 有效12012/3/31 1 / 4