尽职调查清单
一
发行人基本情况调查
（一）
改制与设立情况
序号
尽职调查内容
是否调查
对应的工作底稿名称
核查结论及说明
1
是否取得改制前原企业（或主要发起人）的相关财务资料及审计报告、资产和业务构成情况等
□是 □否 □不适用
2
是否取得上级主管部门同意改制的批复文件
□是 □否 □不适用
3
是否取得发行人的改制方案、人员安置方案、审计报告、评估报告
□是 □否 □不适用
4
发行人在改制时业务、资产、债务、人员等重组情况是否符合证券监管、国有资产管理、税收管理、劳动保障等相关规定
□是 □否 □不适用
5
是否对改制完成后原企业或主要发起人的资产构成和业务构成情况，改制前原企业的业务流程、改制后发行人的业务流程，以及原企业和发行人业务流程间的联系等进行调查
□是 □否 □不适用
6
是否对发行人成立以来，在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况进行调查
□是 □否 □不适用
7
发行人改制是否清晰、彻底
□是 □否 □不适用
（二）
历史沿革情况
序号
尽职调查内容
是否调查
对应的工作底稿名称
核查结论及说明
1
是否查阅发行人历年营业执照、公司章程、工商登记等文件，以及历年业务经营情况记录、年度检验、年度财务报告等资料
□是 □否 □不适用
2
对上述问题核查时，是否履行了必要程序，包括但不限于与发行人董事、监事、高级管理人员（以下简称“高管人员”）及其员工谈话，咨询中介机构，在必要时走访相关政府部门
□是 □否 □不适用
（三）
发起人、股东的出资情况
序号
尽职调查内容
是否调查
对应的工作底稿名称
核查结论及说明
1
是否取得发行人设立时各发起人的营业执照（或身份证明文件）、财务报告等有关资料
□是 □否 □不适用
2
是否对发起人人数、住所、出资比例等是否符合法律、法规和其他有关规定进行核查
□是 □否 □不适用
3
是否核查自然人发起人直接持股和间接持股的有关情况，并关注其在发行人的任职情况，关注其亲属在发行人的投资、任职情况
□是 □否 □不适用
4
对发起人是否合法拥有出资资产的产权，资产权属是否存在纠纷或潜在纠纷，以及有关发起人投入资产的计量属性进行核查
□是 □否 □不适用
5
是否核查发起人股份转让情况
□是 □否 □不适用
6
是否核查发行人股东的出资到位、出资方式情况
□是 □否 □不适用
（四）
重大股权变动情况
序号
尽职调查内容
是否调查
对应的工作底稿名称
核查结论及说明
1
是否查阅与发行人重大股权变动相关的股东大会、董事会、监事会（以下简称“三会”）有关文件以及政府批准文件、评估报告、审计报告、验资报告、股权转让协议、工商变更登记文件等
□是 □否 □不适用
2
发行人历次增资、减资、股东变动是否合法、合规
□是 □否 □不适用
3
发行人股本总额、股东结构和实际控制人是否发生重大变动
□是 □否 □不