审计专员职位说明书 岗位名称 审计专员 岗位编号 所在部门 内控部 岗位定员 1（暂） 直接上级 审计经理 所辖人数 直接下级 岗位分析时间 2023年10月 职责概述： 按照与财务审计有关的内部控制制度、财务审计标准，具体实施财务审计，出具审计报告，报审计经理复核、审计总监批准。监督检查审计意见执行情况。 审计责任 职责与工作任务 工作记录 职 责 二 职责表述：熟练掌握集团及分子公司各项与财务管理有关的内控制度、财务审计质量监督制度及标准体系，加强财务审计技术学习，提高业务水平。 工作任务 了解集团及各分子公司目标、计划、预算、业务特点，掌握内部控制要点；分析集团及各分子公司业务发展、组织架构、人员、财务、资产、内控制度建设和管理现状，掌握财务检查要点，熟练掌握财务审计工作规范、工作程序、工作底稿规范，正确出具审计意见；掌握征求意见和审批、审计结果跟踪督办、审计总结等制度和流程。 审计工作底稿、审计报告、征求意见和审批、审计结果跟踪督办、审计总结、培训记录。 积极参与内控部组织的培训，采用多种方式学习、掌握会计准则、财务审计、内部控制的原理、技巧和相关内控制度、操作流程。 职 责 三 职责表述：熟练掌握集团层面、各板块、各分子公司与财务管理、核算有关的内部控制的年度风险自我评估工作原理、规范和操作流程，主持、参与各单位内部控制风险评估工作，汇总、评价、分析财务管理风险，提出改进建议。 工作 任务 了解集团及各分子公司目标、计划、预算，掌握内部控制要点，分析集团及各分子公司业务发展、组织架构、人员、财务、资产、内控制度建设和管理现状，对比差距，确定检查要点，确定财务管理内控检查重点。 财务管理内控检查重点、流程节点说明。 拟定与财务管理、财务核算有关的内控评价范围、要点、频率、要求、报告标准模式和报送要求。 内部控制设计方案、评价报告和配套表格模板、报送要求。 根据确定的业务流程、控制要点、节点，拟定财务审计工作方法、审计要点、节点；拟定审计工作程序、工作频率和报告模式。 财务审计工作方法、配套表格模板，包括财务审计工作底稿模板、财务比率分析、预算执行对比、资产盘点报告、往来分析报告、商品房销售进度报告、税务报告；对外担保客户分析等。 协调集团、各分子公司财务管理有关内控自我评价培训。 培训计划、培训记录。 协调各单位财务管理内部控制自我评价，搜集、汇总各单位内控自我评价报告，形成分析报告，提出改善建议，提交内控总监批准。 各单位内控自我评价报告、分析报告。 下发执行经批准的财务管理内控改善方案，并监督改善方案的实施情况。 内控改善方案，实施情况报告。 职 责 四 职责表述：具体实施财务审计工作，形成审计意见，出具审计报告并上报内控总监核准，监督审计处理意见的执行情况。 工作 任务 参与研究、制定集团总体发展规划、年度计划、季度和月度计划、预算等，了解、掌握、监督经批准的各类规划、计划、预算执行情况。 收集各类财务报表、统计分析报告，查找异常指标，分析原因，汇总形成内控部财务管理内部报告；根据报告调整审计工作重点和工作计划，安排人员实施专项调查，形成专项调查报告。跟踪专项调查报告结果落实情况，形成跟踪报告，审核跟踪报告并上报。 各单位提交的财务分析、预算执行情况分析、往来账龄分析、资产盘点报告、商品房销售进度报告、存货周转情况分析、商品价格分析、对外担保客户分析、贷款情况分析报告、风控会议报告、法律诉讼资料。工作联系单、专项调查报告、审批单。 组织实施财务审计计划。按照审计计划实施集团及各分子公司财务审计、资产清查、预算执行情况审计，根据上级要求和需要执行各项专项审计，编制审计底稿、形成审计意见、出具审计报告，并履行报批程序；根据经批准的审计意见监督审计结果的实施。 外出派遣单、审计底稿、工作联系函、审计报告初稿、审批单会签表、正式审计报告、审计结果实施情况监督检查报告。 组织实施财务管理有关的内部控制检查计划，落实集团与财务管理、资金管理有关的各项奖惩制度落实情况，形成检查报告，上报批准后，监督检查结果实施。 外出派遣单、工作联系函、监督检查报告、处理决定执行情况检查报告。 按程序做好与相关部门的横向联系，及时对部门间争议提出界定要求。 工作联系函。 职 责 五 参与审计团队的建设，包括参与审计人员需求计划、人员内外部培训计划、日常业务考核方案等，并组织、跟踪计划实施情况。 工作 任务 培养和发现人才，提出财务审计专员岗位人员需求、任职要求，并编写该岗位的岗位职责和任职资格，提交内控总监核准。参与直接下属应聘人员面试。 财务审计专员岗位设置方案、人员需求、任职要求，岗位职责和任职资格。 提出直接下级的聘用或解聘意