目录 一． 货币资金管理制度 货币资金管理的整体要求 资金管理人员配备和职责牵制 货币资金相关审批权限 1 银行账户管理 1 资金收支计划 1 资金收入计划 1 资金支出计划 1 货币资金日常管理 1 现金使用要求 1 库存现金限额 1 货币资金收入管理 1 货币资金支出的控制 1 稽核 1 财务印章管理 1 印鉴 1 财务专用章（圆形） 1 银行账号章 1 委托收款章 1 现金付讫章 1 现金收讫章、支票收讫章 1 票据管理 1 有价单证管理 1 重要空白凭证管理 1 收据管理 1 出纳岗位人员职责 1 出纳岗位职责