3.1.2 G城商行经营情况.............11
3.2 G城商行资产质量现状.........13
3.2.1 G城商行资产总体质量现状分析..........13
3.2.2 G城商行资产结构质量现状分析..........15
3.2.3 G城商行资产个体质量现状分析..........20
3.2.4与其他城商行横向比较分析..........27
4 G城商行资产质量评价及存在问题分析.............34
4.1 G城商行资产质量综合评价........34
4.1.1指标的选择..........34
4.1.2主成分分析法研究及结果.......35
4.2 G城商行资产质量分析结果及存在的问题.....43
4.2.1贷款结构失衡，存在期限错配风险.....44
4.2.2非信贷资产占比高，潜在风险大.........46
4.2.3收入结构多元化程度不足，盈利增长乏力.......47
4.2.4不良贷款率连续攀升，信贷风险持续增加.......48
4.2.5资产规模扩张与资本不匹配，资本充足水平下降..48
4.3 G城商行资产质量存在问题的原因分析.........49
4.3.1区域经济基础的制约........49
4.3.2发展过度依赖对公业务...........50
4.3.3净息差收窄，中间业务薄弱..........50
4.3.4授信体系不完善，贷款管理较为粗放........50
4.3.5全面风险管理体系不完善.......51
5 G城商行资产质量提升策略............52
5.1业务层面提升策略................52
5.1.1提升传统业务质与量.........52
5.1.2大力拓展非息业务............53
5.1.3提高完善不良资产处置效率及方式.....54
5.2管理层面提升策略................55
5.2.1健全全面风险治理架构和体系......55
5.2.2完善授信体系及贷款管理制度......56
II
5.2.3加强资本管理.............57
6结论................59
致谢................60
参考文献...................61
III
摘要
现今宏观经济形势复杂多变，银行业竞争日趋激烈，在这样的背景下，商业
银行的资产质量优劣对其竞争力及发展的可持续性有着愈加重要的影响，城市商
业银行作为重要的银行业金融机构，其特殊的发展历程及模式也暗藏了更大的风
险，在银行业务朝着多元化方向发展的同时，如何全面评价资产质量，识别并应
对其中的风险是城市商业银行正面临且亟需解决的问题。
本文以 G城商行为研究对象，首先从 G城商行的资产总体质量、资产结构
质量和资产个体质量三个方面，通过纵向和横向比较对其资产质量现状进行分析
和阐述。其次，选取 G城商行及 14家 A股上市城市商业银行近五年公开披露数
据作为样本，选择 13个指标并运用主成分分析法建立资产质量综合评价体系，
得出 G城商行各主成分得分排名及资产质量综合得分排名。研究结果显示 G城
商行正面临资产质量下行压力，存在问题为：一是贷款结构失衡、存在期限错配
风险，主要体现为贷款主体结构、行业投向结构及期限结构失衡；二是非信贷资
产占比过高，在经济下行及监管趋严的背景下，潜在风险加大；三是不良贷款率
连年攀升，信贷风险增加；四是利息收入占比高，非利息收入结构单一，在净息
差收窄的趋势下，盈利增长乏力；五是资产规模扩张过快，核心资本充足率连续
下滑，资本充足水平存在隐忧。最后，根据研究结果进一步分析资产质量存在问
题的原因，从业务层面及管理层面提出 G城商行资产质量提升策略，包括提升
传统业务质与量、拓展非息业务、提高完善不良资产处置效率及方式、健全风险
和授信体系制度、加强资本管理等，为其他同类型银行的资产质量评价与管理提
升策略提供借鉴。
关键词：资产质量，城市商业银行，综合评价，对策
分类号：F230
IV