商业银行尽职调查大纲 所列尽职查核内容总览一般用于投资管理了解过程。尽职查核工作的目的是为了对投资对象企业有一个系统全面的了解，便于在投资过程中制定可行的工作方案，并在投资过程中对企业的发展及企业经营策略的调整提供可靠的依据。该调查内容并不一定全面完善，具体事项还可根据投资内容的要求增加或简略。 一、业务考察 A、企业历史及股权结构 · 性质、体制的演变 · 组织结构的演变 · 产品、服务及市场 · 前十位股东及持股比例 · 主要股东情况介绍 B、经营范围 · 产品/服务说明 · 10家最大客户的贷款额细帐 · 10家最大客户的存款额细帐 · 占总业务（存款/贷款）80％的客户名单 · 存款/贷款占客户存款/贷款总额的比例（列举最大3家客户） C、竞争者/市场份额 · 地域范围、经济发展情况及潜力 · 市场规模、增长潜力及市场份额 · 主要竞争者及对竞争者市场份额的估计 · 与竞争者在市场空间、收入水平、不良贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款等方面的比较 · 在竞争环境下的机会与风险 · 行业发展潜力及趋势 · 加入WTO的影响 · 非银行类金融机构业务创新对本行的影响 · 本地优良企业外移对业务的影响 D、收入来源 · 主要收入来源 · 经常性收入水平 · 主要产品和服务说明 · 产品定价 · 与客户发生摩擦的记录、诉讼情况 · 长期性主营业务与过渡性业务 · 季节性变化 · 周期性 E、经营策略 · 吸收存款运作方式 · 贷款业务策略 · 中间业务策略 · 表外业务策略 · 竞争对手的规模及占有的市场份额 · 对市况反复的依赖性 · 短期及长期的风险/机会 · 现行策略的脆弱性 F、研发与创新 · 创新思路和重点 · 主要产品 · 资金提供 · 与竞争者比较 · 过去开发的新产品 · 产品进入市场所需时间 二、业务及资产 业务范围： · 资产业务、 · 负债业务、 · 中间业务、 · 表外业务 B、业务组织与管理 · 对分支机构的计划指标管理与考核 · 业务管理体系 · 资产负债比例管理和流动性管理 · 利率政策管理和定价 · 客户保证金制度 · 和股东关联交易的管理方式 C、业务经营状况 · 对公银行业务： · 个人业务