论文编号：
ZH金融租赁公司项目风险管理优化研究
白璐
中国政法大学商学院
二〇二二年五月
摘
要
ZH金融租赁公司项目风险管理优化研究
摘要
金融租赁公司，其本质上属于非银行类金融机构。根据国家相关要
求，中国银行保险监督管理委员会对其日常运营进行动态监管，同时各
项数据指标也由中国人民银行进行管控，业务模式以经营租赁为主。因
其具备企业本身信用与银行贷款相结合的新兴金融业务优势，成为了
市场上大中型企业的偏爱。因其发展时间较短，国内专业的金融机构以
及研究人员对金融租赁公司的项目风险管理进行研究较少，风险管理
的经验积累和理论研究存在不足。与此同时，很多金融租赁公司相关的
法律风险知识淡薄，项目可行性评审时易受到人为因素和主观因素影
响，导致各大项目风险层出不穷，随着金融租赁业逐渐的趋于规范化，
所以科学的项目风险管理显得尤为重要。
本文以ZH金融租赁公司为研究对象，通过深入公司观察了解、调
查访谈、收集实际操作过程中的材料等方式，获取了融资租赁项目的历
史交易数据。通过分析目前公司的项目风险管理现状与存在的问题和
不足，基于真实交易的项目数据，找出特征变量指标，通过SPSS软件
采用logistic二元回归模型筛选并对于项目风险相关的风险测度指标
进行分析研究，从众多冗杂的影响风险因素中筛选出对项目风险影响
较大的测度指标，为公司之后项目评审中风险测度的准确性以及效率
进一步的提高以及开发拓展和筛选提供一个科学的判断。在以上筛选
出的影响项目风险的显著性因素的基础上，结合COSO风险管理框架提
出优化组织结构、风险制度、人才激励、风险培训等风险管理优化对策。
全文基于全面风险管理理论知识，在ZH金融租赁公司真实存在的
风险管理问题以及真实的历史业务交易数据基础上，揭示了目前ZH金
融租赁公司项目风险管理上的不足，利用科学的风险方法对ZH金融租
赁公司项目的风险管理进行优化，从项目风险测度、项目风险管理流程
以及公司层面的风险管理措施多角度研究优化风险管理策略，降低发
生风险的概率，同时对ZH金融租赁公司在风险管理方面以及行业内金
租公司的项目风险管理建立与创新有一定的参考意义，弥补了金融租
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中国政法大学硕士学位论文
ZH金融租赁公司项目风险管理优化研究
赁公司风险管理的研究不全面之处，并对目前国内该研究领域的大部
分研究是基于CAMELS评级体系，主要围绕金融租赁公司的内外部的流
动性、市场敏感程度、资产质量等方面进行剖析，始终停留在宏观层面，
无法与实际操作匹配具有降低人为因素干扰、量化程度高、评价效果更
科学的现实问题进行完善解决，通过科学的模型以及优化方案，提出具
有创新性、有效性、建设性的方法，尽量减少今后项目风险评审中的干
扰因素，有助于为金融租赁公司项目风险管理提供方法指导和实践依
据。
关键词：金融租赁；风险管理；优化方案
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