ICS 03.060
CCS A 11
JR
中 华 人 民 共 和 国 金 融 行 业 标 准
JR/T 0235—2021
数字函证银行应用数据规范
Data specification for banking digital confirmation
2021 - 09 - 27 发布 2021 - 09 - 27 实施
中国人民银行 发 布JR/T 0235—2021
目 次
前言...........................II
1 范围.......................1
2 规范性引用文件........................1
3 术语和定义.........................1
4 填报或核对数字函证项目信息的基本原则.............. 4
5 数据项表示规范........................4
6 内部标识符编码方法.......................5
6.1 代码结构.....................5
6.2 数据项的类目分组...................5
7 数据项目录.........................5
7.1 询证函基本信息.......................5
7.2 银行存款...................10
7.3 银行借款...................13
7.4 指定期间内注销的银行存款账户..............16
7.5 被审计单位作为委托人的委托贷款................ 17
7.6 被审计单位作为借款人的委托贷款................ 19
7.7 担保....................21
7.8 被审计单位为出票人且由银行承兑而尚未支付的银行承兑汇票..........24
7.9 被审计单位向银行已贴现而尚未到期的商业汇票............. 26
7.10 被审计单位为持票人且由银行托收的商业汇票............... 28
7.11 被审计单位为申请人且由银行开具的未履行完毕的不可撤销信用证.......30
7.12 被审计单位存放于银行托管的证券或其他产权文件.............. 31
7.13 被审计单位购买的由银行发行的未到期理财产品........... 33
7.14 被审计单位与银行之间未履行完毕的外汇买卖合约.............. 35
7.15 其他事项........................36
7.16 资金归集（资金池或其他资金管理）账户具体信息.............. 37
7.17 验资业务询证函信息..................38
7.18 银行询证结论或银行确认信息等内容................. 41
参考文献..........................44
I
JR/T 0235—2021
前言
本文件按照GB/T1.1—2020《标准化工作导则 第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定
起草。
请注意本文件的某些内容可能涉及专利。本文件的发布机构不承担识别专利的责任。
本文件由中国人民银行提出。
本文件由全国金融标准化技术委员会（SAC/TC180）归口。
II
JR/T 0235—2021
数字函证银行应用数据规范
1 范围
本文件规定了银行数字函证项目信息填报的基本原则、数据格式、内容和要求。
本文件适用于开展银行数字函证业务的银行业金融机构以及数字函证基础设施建设运营单位。
2 规范性引用文件
下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文
件，仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适
用于本文件。
GB/T 7408 数据元和交换格式 信息交换日期和时间表示法
GB/T 12406 表示货币和资金的代码
GB 32100 法人和其他组织统一社会信用代码编码规则
JR/T 0062 金融工具常用统计术语
JR/T 0234 数字函证金融应用安全规范
ISO 17442 金融服务法人识别编码
3 术语和定义
下列术语和定义适用于本文件。
3.1
函证 confirmation
会计师事务所等在获取被审计单位授权后，直接向银行业金融机构发出询证函，银行业金融机构
针对所收到的询证函，查询、核对相关信息并直接提供书面回函的过程。
[来源：JR/T 0234，3.1，有修改]
3.2
数字函证digital confirmation
会计师事务所等在获取被审计单位授权后，应用数字化手段向银行业金融机构发出询证函，银行
业金融机构应用数字化手段受理会计师事务所等数字函证请求，提供符合函证数据标准的数字回函的
过程。
[来源：JR/T 0234，3.2，有修改]
3.3
数字函证基础设施 digital confirmation infrastructure
1